汇算清缴时，应付职工薪酬那张表A105050表，工资薪金支出账载金额是填全年计提的工资总数吗？实际发生额填发到11月份的工资数吗？12月的是18年1月发的。税收金额填全年计提数。这样填对吗？

方亮老师 解答

2018-05-25 09:33

实际发生额需要把1月份发放的工资计入里面。

方亮老师 解答

2018-05-25 09:36

不对，因为17年12月份的工资在1月份发放，属于在汇算清缴前发放，所以实际发生额应该包括1月份发放的工资数据。

方亮老师 解答

2018-05-25 09:37

不对，这三个项目是一个数据。

方亮老师 解答

2018-05-25 09:42

不用调增，税收金额、实际发生额和账载金额都填写111987.43元。

方亮老师 解答

2018-05-25 09:44

应该重新申报。

方亮老师 解答

2018-05-25 09:46

不客气。如果您对老师的回答满意，请给老师一个五星好评，谢谢！

四叶草 追问

2018-05-25 09:30

老师，实际金额不用把12月的工资加里呀？那不是5月份之前发的吗？

四叶草 追问

2018-05-25 09:33

老师，我填的实际金额不等于税收金额，我是账载金额等于税收金额了，对吗

四叶草 追问

2018-05-25 09:36

老师你看我这么填对吗

四叶草 追问

2018-05-25 09:38

按您说的税收金额等于实际发生额那12月的工资要调增呀？

四叶草 追问

2018-05-25 09:44

老师，我都报上去了，会不会有问题呀

四叶草 追问

2018-05-25 09:45

谢谢老师，明白了