老师，请教一下公司购买茶叶的账务处理？

微信用户 追问

2024-11-15 11:08

老师，是老板放在自己办公室，他自己用，招待客人也用的那种

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:10

这个计入管理费用-福利费里面

微信用户 追问

2024-11-15 11:11

老师，需要代扣代缴个税吗

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:13

不用，这种抵扣是有限额的

微信用户 追问

2024-11-15 11:14

老师，我们过节发放的现金，是不是要代扣代缴个税？我也是做到福利费的

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:16

是的，这个现金是要申报个税的

微信用户 追问

2024-11-15 11:17

老师，这个现金做到福利费，是不是在汇算清缴时也是有限额的

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:19

是的，福利费是有限额的

微信用户 追问

2024-11-15 11:22

老师，这个茶叶是茶叶合作社开给我们的免税普通发票，请问可以计算增值税抵扣吗？

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:23

不能，这个是计入福利费用的

微信用户 追问

2024-11-15 11:23

老师，如果不是福利费，收到这样免税的发票是不是就可以计算增值税抵扣了？

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:26

是的，不是福利费或业务招待费就可以

微信用户 追问

2024-11-15 11:29

老师，是不是是用来销售的就可以计算增值税？一般按几个点计算增值税？

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:30

按9%点来抵扣就可以

微信用户 追问

2024-11-15 11:31

老师，这个销售产品不应该是13个点吗？这个我没明白

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:32

你是指卖产茶叶吗？

微信用户 追问

2024-11-15 11:34

是的老师，您刚不是说福利费和销售费是不可以计算抵扣，如果是销售就可以计算抵扣吗

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:35

如果买来用来销售就可以抵扣

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:35

你不是说的是收到免税的发票吗

微信用户 追问

2024-11-15 11:39

老师，这张发票是税率是显地免税的，是不是免税的农产品，一律只能按9%计算增值税抵扣，而不能按13%计提抵扣对吗

刘艳红老师 解答

2024-11-15 11:43

不一定，如果是按13%开的发票，能按10%抵扣