老师，你好，请问一下与购货方签了合同1万是不含税的，现在开具销售发票也是开不含税发票1万，请问可以这样开具吗、

Fenny老师 解答

2024-11-24 20:22

但是你们收钱要收含税才对吧

宋玉兰 追问

2024-11-24 20:24

按约定合同开票，一万，收款时收了不含税1万，另外补税费1300元，那这1300元该如何入帐？

Fenny老师 解答

2024-11-24 20:28

就是说对方还是给的含税价格吗。
那还是正常的分录
借：银行存款 11300
 贷：主营业务收入 10000
 应交税费-应交增值税（销项税额）1300

宋玉兰 追问

2024-11-24 20:30

如果没有补回税费，请问应该怎样入帐呢？

Fenny老师 解答

2024-11-24 20:36

如果这个实在收不到，先计入应收账款，对方不认再转入营业外支出。

Fenny老师 解答

2024-11-24 21:44

要记得不要给他专票哈，不然又要抵扣进项，还要税前扣除，是不行的。