老师，咨询个问题，代收代付自己公司的上游公司银行贷款，贷款利息应由上游公司支付，他们由于账户问题，名义上有我们公司给承担了，银行把贷款利息发票开给我们公司了，但是利息款还是上游公司付的，上游公司要求我们能给上游公司开企业贷款的6%发票，税费他们负责转给我们，我们两个公司之间牵扯到增值税、附加税，还有其他税费吗？我们公司怎么做会计分录，求解？

佳 追问

2024-11-25 10:21

上游公司贷款  我们协助

佳 追问

2024-11-25 10:23

贷款到我们公司  我们又转到上游公司   我们属于代收代付他们的贷款

郭老师 解答

2024-11-25 10:24

你好，以上游企业的名义贷款吗？如果是的话，这个银行开错了发票，谁贷款谁来承担利息，发票开给他。还有这个贷款的发票，他抵扣不了增值税附加税
你想给对方开发票，那就问一下你税务局允许你们自己开发票吧。只要允许开，你就可以开。但是这一部分就相当于你们单位承担了增值税和附加税
因为你收到银行那边的，他抵扣不了

佳 追问

2024-11-25 10:35

是的  上游公司不抵扣  他们就是付的贷款利息没发票  给我们税费 让我们开发票给他   老师看下我的分录可行否

郭老师 解答

2024-11-25 10:37

31.13改成其他业务收入。

佳 追问

2024-11-25 14:29

好的   谢谢老师

郭老师 解答

2024-11-25 14:30

不用客气，工作愉快。