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廖君老师

职称： 注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2024-11-25 20:28

您好，借：应收账款  12   贷：主营业务收入  12/1.01    应交税费-应交增值税  12/1.01*1%
借：应收账款  8.6   贷：主营业务收入  8.6/1.01    应交税费-应交增值税  8.6/1.01*1%
季度确认不超30万，普通发票增值税免
借：应交税费-应交增值税  12/1.01*1%   贷：营业外收入  12/1.01*1%

感动的高山 追问

2024-11-25 20:40

为什么借应收账款

廖君老师 解答

2024-11-25 20:42

您好，您的意思是客户的钱都支付了么，不是应收账款就是银行存款

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如果是3%的普通发票的可以免
2022-11-24 12:36:46
你好，小规模纳税人可以开具普票和专票
2019-11-25 10:19:49
您好 小规模纳税人开增值税普通发票和增值税专用发票缴税不一样
2019-08-31 17:43:13
增值税小规模纳税人取得增值税普通发票就好了 取得专票也不能抵扣
2015-12-15 10:25:30
小规模纳税人开具增值税普通发票和增值税专用发票，没有什么区别，对于你们都是同样是3%的税率，都是一样的纳税
2017-07-11 20:50:05
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