您好，老师，想问下：一年中只有一个月开了300万的票，外账的利润按月控制还是按年控制？

jun 追问

2024-11-26 19:43

比如前11个月外账的利润表中净利润是负10万，那么按年控2％乘以收入＝利润的金额，12月的利润是要调到16万对吗？因为只有一个月开了300万的发票

刘艳红老师 解答

2024-11-26 19:47

比如你一个月开了300W的票，没有成本就先交税，后面有成本了，汇算清缴多退少补

jun 追问

2024-11-26 19:57

我不是说报税，是做外账时账面12月还没那久快有发票，做入暂估的成本先，当月的账面利润控16万还是6万？

刘艳红老师 解答

2024-11-26 20:03

不想交税，就多暂估点，问下老板的意思

刘艳红老师 解答

2024-11-26 20:03

到时没有票再调增交税

jun 追问

2024-11-26 20:06

我的意思是按月调到6万的利润还是调到16万合适？因为前面11个月的利润负10万的

刘艳红老师 解答

2024-11-26 20:13

调到6,这样不用退税

jun 追问

2024-11-26 20:24

为什么不按年调到16呢？这样税负就偏低了呀？

刘艳红老师 解答

2024-11-26 20:27

你按16不要交多企业所得税吗

jun 追问

2024-11-26 20:29

有发票也可以不入账先的，我担心12月的利润按6，前面的利润负10万，全年的利润就是负4万，这样税负会偏低，怎么办？

刘艳红老师 解答

2024-11-26 20:30

你按税负来交，不要太低了