老师您好，最近我们公司税务在稽查，科目其他应收款（公司往来）21年、22年、23年每年各一笔，税务要求我们补缴增值税并且确认收入，这个我应该怎么账务处理？同时，是不是要更正21-23年纳税申报和所得税汇算清缴？

小橙子 追问

2024-11-27 23:03

是借方余额

廖君老师 解答

2024-11-27 23:04

您好，您没有回复，我按自已的理解来写，这个其他应收款以后还能不能收回，能收回的话，账上不用调整，补多少税
记多少账
借：应交税费-未交增值税     应交税费-应交所得税   贷：银行
借：利润分配-未分配利润   贷：应交税费-未交增值税     应交税费-应交所得税 
这个分录是我们专管员分享的

小橙子 追问

2024-11-27 23:16

这三笔其他应收款以后肯定能收回的，重点税务要求我们确认收入。

廖君老师 解答

2024-11-27 23:22

您好，那就不用在账上调整这个其他应收款，就是上面2个分录