由于调账而导致的资产负债表和利润表累计金额的勾纪关系不相等，可以吗?

宁静 追问

2018-05-28 13:09

就是用那个以前年度损益调整这个科目

江老师 解答

2018-05-28 13:09

如果利润表是利润及利润分配表，那么数据就是对的。

宁静 追问

2018-05-28 13:10

就是利润表

江老师 解答

2018-05-28 13:11

可以做利润及利润分配表，才能形成正确的数据勾稽关系的

宁静 追问

2018-05-28 13:11

怎么做了

江老师 解答

2018-05-28 13:12

项           目 行次 
一、主营业务收入 1  
    减：主营业务成本 2  
        主营业务税金及附加 3  
二、主营业务利润 10  
    加：其他业务利润 11  
    减：营业费用 14  
        管理费用 15  
        财务费用 16  
    资产减值损失 17  
三、营业利润 18  
    加：投资收益 19  
        补贴收入 22  
        营业外收入 23  
    减：营业外支出 25  
四、利润总额 27  
    减：所得税 28  
五、净利润（亏损“ -”号填列） 30  
    加：年初未分配利润 31  
    减：以前年度损益调整 32  
六：未分配利润 35