送心意

朴老师

职称会计师

2024-12-06 11:08

2024 年 11 月
借:预付账款 - 房租(含免租期金额)、预付账款 - 水电费
贷:银行存款(或相应支付科目)
计算每月房租分摊额(房租总额 ÷ 租赁月数)。
2025 年 1 月
房租:借:管理费用 - 房租(月分摊额)
贷:预付账款 - 房租(月分摊额)
水电费:借:管理费用 - 水电费(1 月实际发生额)
贷:预付账款 - 水电费(1 月实际发生额)

琪琪宝贝 追问

2024-12-06 11:12

我们预付了27126的房租费,我直接就按这个金额计入预付账款-房租吧?

朴老师 解答

2024-12-06 11:13

同学你好

这样可以

琪琪宝贝 追问

2024-12-06 11:15

如果对方开专票的租赁费,我25年怎么分摊尼

朴老师 解答

2024-12-06 11:17

同学你好
按月分摊就可以

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相关问题讨论
一年的吗 住房还是非住房 这个是个人代开?
2020-04-17 19:21:53
你好 没发票正常做账是可以的 , 不过没有发票不能所得税前扣除 ,年度汇算清缴时调整应纳税所得额交企业所得税 !
2020-03-31 08:34:37
同学您好,你可以参照下图所示制作符合自己公司的房租费用分摊表,可以进行扩表。满意请给五星好评,谢谢。
2019-04-17 16:48:07
你好,我们不需要缴税。出租房缴税的
2019-09-23 05:11:32
你好,这个就看你和房东的协议了,有季度付款,年度付款的
2019-06-03 15:22:36
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