合作社成立了一个水务有限责任公司，收的水费交到财政所，发生的费用用报销的方式去财政所报销，然后再划拨给我们这个怎么做账

零@点 追问

2018-05-30 13:42

老师，外账只做有发票的对吧，他们去收取水费有好多没有开发票的怎么做？

邹老师 解答

2018-05-30 13:43

你好，没有开具发票的你可以做无票收入

零@点 追问

2018-05-30 13:44

无票收入，那没有证明啊…直接写凭证吗？

邹老师 解答

2018-05-30 13:45

你好，是的，收入是可以没有发票的

零@点 追问

2018-05-30 13:45

嗯嗯好的

邹老师 解答

2018-05-30 13:46

祝你学习愉快，工作顺利！

零@点 追问

2018-05-30 13:49

老师现在水务公司没有相应的工资支付，前几天去做了个体检，是法人去的，体检费55元，这个怎么做账

邹老师 解答

2018-05-30 13:58

你好，可以计入福利费核算 
借；管理费用等科目          贷；应付职工薪酬-福利费 
借；应付职工薪酬-福利费      贷；银行存款等科目

零@点 追问

2018-05-30 14:00

好的，老师开出去的发票是我们的收入，要不要粘贴在原始凭证汇总表后面呢？我是觉得用这种方法好点，一个月做账一次

邹老师 解答

2018-05-30 14:02

你好，你可以把开具出去的发票作为收入分录的附件就是了

零@点 追问

2018-05-30 14:04

附件是粘贴在分录后面，我想用汇总的方法让他们汇总给我我一个月做一次，就不按天做，这样可不可行？

邹老师 解答

2018-05-30 14:07

你好，可以 汇总一次性做账务处理的

零@点 追问

2018-05-30 14:57

老师，合作社在做草莓园项目时建的活动板房，蓄水池是固定资产吗？

邹老师 解答

2018-05-30 14:58

你好，可以按固定资产核算的

零@点 追问

2018-05-30 15:06

老师，那您觉得计入什么更好做啊？固定资产要计提折旧的，还有购买其他钢管，做道路硬化这些计入什么科目

邹老师 解答

2018-05-30 15:09

你好，活动板房，蓄水池可以通过固定资产核算，然后按期计提折旧

零@点 追问

2018-05-30 16:24

老师，那修建草莓园的道路的费用怎么做账？

邹老师 解答

2018-05-30 16:24

你好，借；长期待摊费用   贷；银行存款等科目

零@点 追问

2018-05-30 16:25

转入主营业务成本吗？

邹老师 解答

2018-05-30 16:26

你好，摊销计入费用核算的

零@点 追问

2018-05-30 16:29

计入管理费用吗？还有支付修路费用计入什么科目呢？

邹老师 解答

2018-05-30 16:29

你好，支付修路费用计入长期待摊费用，然后摊销计入管理费用核算

零@点 追问

2018-05-30 16:45

那么拉电线架设的费用计入什么科目呢

邹老师 解答

2018-05-30 16:46

你好，是为农业生产?

零@点 追问

2018-05-30 16:47

嗯嗯，上面我问几个问题的都是关于合作社的草莓园建设的

邹老师 解答

2018-05-30 16:49

你好，你可以计入农业生产成本核算

零@点 追问

2018-05-30 16:50

那前面修路和道路硬化费用呢

邹老师 解答

2018-05-30 16:51

你好，计入长期待摊费用，然后摊销计入管理费用