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岳老师

职称： 注册会计师、注册税务师

2018-05-30 10:14

应当做进项转出的。

浅浅 追问

2018-05-30 10:33

借:应交税金-进项税额转出科目呗

浅浅 追问

2018-05-30 10:33

发票上是负数我也写负数呗

岳老师 解答

2018-05-30 10:50

借:应交税金-进项税额转出（红字）或者贷：应交税金-进项税额转出（蓝字）

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相关问题讨论
应当做进项转出的。
2018-05-30 10:14:17
你好 借 应付账款 贷 库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2020-05-10 16:42:09
您好，借；库存商品等科目，贷；应付账款-暂估款。
2018-03-31 17:37:55
我们需不需要补税？这笔货款我们已经付给销售方了，我们是直接追要回来吗？
2015-11-30 11:01:03
您好，这是月末结转增值税的分录， 结转销项税额、进项税额 结转进项时借:应交税费一-应交增值税-- 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一 进项税额 结转销项时借:应交税费一应交增值税- 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税结转进项税转出时 借:应交税费一 应交增值税一 进项税额转出贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方, 代表留抵,不用再做账; 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费- 应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费-一未交增值税 缴纳时借:应交税费一未交增值税 贷:银行存款
2019-06-23 17:00:31
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