我现在要做补做2017年12月做未开票收入，销售农产品，请问税率是百分之11吗，现在马上6月了，我该去哪里申报，去税务局补充申报？可是我又是未开票收入，账上也没有做，该怎么办？

嗨呀 追问

2018-05-30 11:05

我要做补充申报做在2017年第四季度，做账我也结转到2017年12月这样行嘛？主要我不开发票，补做未开票收入？能行嘛

耿老师 解答

2018-05-30 11:06

补税是可以的，只能在18年通过以前年度损益调整科目调整不可以直接更改17年的帐，和你们17年年报 报表不符

嗨呀 追问

2018-05-30 11:12

昨晚汇算清缴，就直接更改了年报的资产负债表及利润表，汇算清缴也直接把未开票收入补到2017年收入里面去了，因为去年我公司一直没有缴纳过增值税，没有税负，现在就是要让去年缴纳10万块钱的税

嗨呀 追问

2018-05-30 11:13

所以现在就是补充申报，账务补做未开票收入，我就是不知道改做到哪个时间段

耿老师 解答

2018-05-30 11:32

你好！还算请教可以调整，但是要在18年改