2017年调账后第四季度有利润，季度预报所得税为0，原所得税预报0，没有计提所得税，现在调增了，得加一补计提所得税分录，还是年度汇缴清算里调增?

价值观 追问

2018-05-30 18:10

那是2018年1月份吗?摘要和分录这么写

王雁鸣老师 解答

2018-05-30 18:17

您好，可以在2018年1月份，也可以在5月份，建议现在做哪个月份的凭证，就做在哪个月份就行了。