我4月做无票收入，5月开发票。我5月如何申报呢，直接冲无票收入吗？五月的分录又如何做？

娇不离孟 追问

2018-05-31 16:48

老师，我申报的时候无票收入哪里填负数吗？

张艳老师 解答

2018-05-31 16:56

是的，但是会被锁盘，去税局解释清楚后，会被解锁的。这个问题建议您咨询一下专管员，因为我知道一个方法，就是不知道现在税局还认可不认可，就是将红冲的未开票收入作为正数销售额的抵减，也就是将未开票收入作为负数填列进当期销售额中。具体操作时，建议您一定要先咨询一下。个人观点，仅供参考。