我3月份报税的时候资产负债表工资这里的我报的是10100，然后个税我报的是10000，这个我该怎么处理

魏飞 追问

2018-05-31 16:53

在资产负债表上怎么冲

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 16:57

您好，不能在资产负债表上冲的，需要您做凭证来冲的。

魏飞 追问

2018-05-31 16:58

能否说具体一点，谢谢

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 17:00

您好，比如原来计提的工资时，借：管理费用-工资等科目，10100，贷：应付职工薪酬-工资，10100。那么现在红冲这个多出来的100元，就再做凭证，借：管理费用-工资等科目，负数100，贷：应付职工薪酬-工资，负数100。就行了。

魏飞 追问

2018-05-31 17:02

我凭证做的10000、只是资产负债表示的多了100

魏飞 追问

2018-05-31 17:03

资产负债表我不用管了吗？还是怎么处理

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 17:06

您好，那就在资产负债表上减掉这个100元就行了。同时减掉您在资产负债表上增加的对应项目中的100元即可。

魏飞 追问

2018-05-31 17:11

但是3月份的资产负债表我已经报了呀！怎么改

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 17:12

您好，3月份的资产负债表，已经报了，就不用改了。

魏飞 追问

2018-05-31 17:16

这样没有影响吗？我个税个凭证都是1万，只有资产负债表上是1万1

魏飞 追问

2018-05-31 17:18

我需要在下个季度的资产负债表里面的调整吗？

王雁鸣老师 解答

2018-05-31 17:28

您好，没有影响的，是的，下个季度按正确的报就行了。