老师，是这样得，他22年做了在途物资后，应付账款也随之多了，这笔该怎么调整

二四树 追问

2024-12-31 09:50

老师，你看实际应付账款应该是这样调整完得52万，那么在途物资那边感觉又不太对

郭老师 解答

2024-12-31 09:51

物资你已经结转了吗？当时怎么结转的？

二四树 追问

2024-12-31 09:52

你是说22年的时候怎么结转的吗？

郭老师 解答

2024-12-31 09:54

你从购买了之后怎么结转的？

二四树 追问

2024-12-31 09:58

老师，是这样的，他是22年成本多了2734000，然后这个金额他不知道放哪个科目，于是他就丢在了在途物资这，但是他应付账款因为做了这笔也变多了

郭老师 解答

2024-12-31 09:58

那实际有没有这个业务？如果没有的话，借应付账款，贷在途物资，
借在途物资，贷利润分配，未分配利润
之前抵扣过了汇算清缴，纳税调增

二四树 追问

2024-12-31 10:01

你说在24年纳税调增？，可是他这个在23年这个多余的成本又放在23年里用了，23年做了分录借主营成本，贷在途物资。

郭老师 解答

2024-12-31 10:03

你能修改之前的申报表，修改之前的汇算清缴最好。不能修改的话，你就在明年汇算清缴纳税调增。

二四树 追问

2024-12-31 10:05

纳税调增还得交这笔税款？？

郭老师 解答

2024-12-31 10:08

你好，调增之后有利润的，需要补税。

二四树 追问

2024-12-31 10:19

老师，我们得方向感觉不对，我不知道我有没有表达明意思，他就是之前22年将多余不应计入主营业务成本的部分计入了到在途物资（科目暂放），23年又从在途物资转回主营业务成本。这一系列操作导致应付账款中包含了多计成本的部分。然后24年就是这个应付账款多计了成本得部分，我不知道怎么调整分录

郭老师 解答

2024-12-31 10:20

借在途物资贷应付账款，
借主营业务成本贷在途物资做的不是这个吗？


然后你多做的这一部分不应该红冲吗？

二四树 追问

2024-12-31 10:25

就这样红冲多做部分吗？

郭老师 解答

2024-12-31 10:29

对的是的，是这么做的。

二四树 追问

2024-12-31 10:42

那在途物资那有挂帐了，该怎么处理，放在以前年度损益调整吗？

郭老师 解答

2024-12-31 10:43

借应付账款
贷在途物资
借在途物资贷利润分配为分配利润，
在途物资怎么会有余额？

第一个是在贷方。
第二个是在借方，一借一贷，这不抵扣了吗？怎么会有余额？

二四树 追问

2024-12-31 10:47

借在途物资贷利润分配为分配利润，这一步我还没做，那24年做这个，会影响到我24年得利润吗？

郭老师 解答

2024-12-31 10:47

利润分配，未分配利润不影响2024年的养。

二四树 追问

2024-12-31 10:48

利润分配未分配利润是什么意思？起什作用

郭老师 解答

2024-12-31 10:52

调整以前年度损益类的科目的。



因为这个是调整以前年度的。