今日学习打卡
库存现金:
企业对个人:除购买农产品+差旅费,需要由开户银行核定(不同企业不同标准)一般企业3-5天,偏远企业5-15天零星开支
企业对企业:限额1000元以下
不得坐支:不得当日收益直接支出,当日收益需当日送存银行
备用金不得直接从库存现金走,需要单独设置科目
银行存款:需要每月核对
出现差异可能是银行个企业出现错误
或者有未达账款
核对 银行存款日记账 与 银行对账单余额
日记账:
银行已付,企业未付 调-
银行已收,企业未收 调+
对账单:
企业已收,银行未收 调+
企业已付,银行未付 调-
其他货币资金
2211
2:银行本票存款 见票给钱 卖方记银行存款+
银行汇票存款 见票给钱 卖方记银行存款+
2:信用卡存款
信用卡保证金存款
1:外埠存款 (除采购人员可零星提现,一律采用转账结算)
2. 存出投资款
库存现金:
企业对个人:除购买农产品+差旅费,需要由开户银行核定(不同企业不同标准)一般企业3-5天,偏远企业5-15天零星开支
企业对企业:限额1000元以下
不得坐支:不得当日收益直接支出,当日收益需当日送存银行
备用金不得直接从库存现金走,需要单独设置科目
银行存款:需要每月核对
出现差异可能是银行个企业出现错误
或者有未达账款
核对 银行存款日记账 与 银行对账单余额
日记账:
银行已付,企业未付 调-
银行已收,企业未收 调+
对账单:
企业已收,银行未收 调+
企业已付,银行未付 调-
其他货币资金
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2:银行本票存款 见票给钱 卖方记银行存款+
银行汇票存款 见票给钱 卖方记银行存款+
2:信用卡存款
信用卡保证金存款
1:外埠存款 (除采购人员可零星提现,一律采用转账结算)
2. 存出投资款
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静静:不得坐支 特殊情况 需要开户行审核
4小时前
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