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齐红
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课程名称： 2018年企业所得税年度纳税申报汇算清缴实战特训营
课程属性： 直播课 课时： 23课时
更新时间： 2020年04月24日
课程简介
本课程为直播课，由于2018年推出的企业所得税税收政策，基于《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》（国家税务总局2017年54号公告）的基础上，于2018年12月17日，国家税务总局发布（国家税务总局公告2018年第57号），公告针对(国家税务总局2017年第54号公告)部分表单和填报说明进行修订，适用于2018年度及以后年度企业所得税汇算清缴纳税申报。本专题以一般企业填报企业所得税年度申报表为主体，以2018年修订后的申报表变化，融合最新的财税政策、财税分析、汇缴申报表填报于一体，用企业的实务案例分析帮助学员做好2018年度企业所得税汇算清缴相关申报表填报。系统讲解经济业务从会计处理到会计利润，从企业所得税预缴到汇算清缴填报的全过程。
课程安排
（一）课程收益：
以一般企业填报企业所得税年度申报表为主体，以2018年修订后的申报表变化，融合最新的财税政策、财税分析、汇缴申报表填报于一体，用企业的实务案例分析帮助学员做好2019年度企业所得税汇算清缴相关申报表填报。系统讲解经济业务从会计处理到会计利润，从企业所得税预缴到汇算清缴填报的全过程。
（二）课程目录：
第一节 企业所得税汇算清缴概述
一、究竟什么是企业所得税汇算清缴
二、哪些企业需要做汇算清缴
1、查账征收企业所得税的企业有哪些？
2、你真的了解“查账”与“核定”吗？
三、企业所得税的预缴与汇算清缴的区别与联系
四、企业所得税的汇算清缴与会计利润的关系
五、企业所得税的汇算清缴的时间要求
六、预缴时的合法凭据问题
七、关于延期、重新办理汇算清缴纳税申报
八、汇算清缴前应完成的报备事项
九、所得税汇算清缴分录
十、所得税汇算清缴的正确步骤
十一、2018年企业所得税汇算清缴注意事项
十二、哪些企业汇算清缴需要鉴证报告
十三、自查与部分企业为自求心安而主动鉴证
十四、学会外账就会汇算清缴吗？反之呢？
第二节 会计科目稽查与应对
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解
一、企业所得税汇算清缴的票据处理
1、国家税务总局公告2018年28号公告相关规定：企业所得税税前扣除凭证
2、哪些是企业所得税的有效凭证？
3、有效凭证的提供时间是怎样规定的？票据取得年度与会计处理年度不一致涉税风险防范？怎么记账？又怎样报税呢？
4、税多交了怎么处理？
二、筹建期开办费用的企业所得税处理
三、企业所得税汇算清缴中的特定企业及税收优惠政策分析
1、小型微利企业税收优惠情况及操作要点
2、高新技术企业税收优惠情况及操作要点
3、软件、集成电路企业税收优惠情况及操作要点
4、房地产开发企业特定业务纳税申报及操作要点
四、企业所得税汇算清缴中的特定事项及其税务政策
1、企业所得税的视同销售包括哪些内容？实务如何操作？
2、专项用途财政拨款的税务政策是怎样的？不征税收入操作实务要点如何税务处理？
3、资产损失怎样进行税务认定和税前扣除？
4、企业重组有哪几类？企业所得税的政策分别怎样? 特殊性税务处理的适用条件及税务处理？
5、政策性搬迁与操作实务要点？
6、居名企业间的投资收益适用怎么的税收优惠政策？有什么限制性条件？
7、研发费用加计扣除的税会差异比较？需报送哪些财税资料与操作实务要点？
8、专用设备投资的税务政策与操作实务要点？
第四节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报
结合伟恒机械公司2018年度的经济业务，以综合案例形式讲解企业所得税汇算清缴涉及到的收入类调整项目，扣除类调整项目、资产类调整项目等的操作实务要点，系统讲解经济业务从会计处理到会计利润，从企业所得税预缴到汇算清缴的全过程
一、伟恒机械公司基本情况与财务资料
二、实务案例与税收政策分析
三、季度预缴纳税申报表的填写和相关财税知识讲解
四、年度汇算清缴报表及相关附表的填写与相关财税知识讲解
全部课程
（已更新23节 共23节）
第一节 企业所得税汇算清缴概述（1） 02月21日 07:30-09:00 已结束 会员专享
第一节 企业所得税汇算清缴概述（2） 02月21日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第二节 会计科目稽查与应对 02月23日 02:30-04:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（1） 03月06日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（2） 03月07日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（3） 03月13日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（4） 03月14日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（5） 03月20日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（6） 03月21日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（7） 03月27日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（8） 03月28日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（9） 04月03日 12:30-14:00 已结束 直播回放
第四节 2018年修订版企业所得税年度纳税申报表变化（1） 04月04日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第四节 2018年修订版企业所得税年度纳税申报表变化（2） 04月10日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（1） 04月11日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（2） 04月17日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（3） 04月18日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（4） 04月24日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（5） 04月25日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（6） 05月08日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（7） 05月09日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（8） 05月15日 12:30-14:00 已结束 会员专享
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（9） 05月16日 12:30-14:00 已结束 会员专享
用户评论
课程资料下载链接
第一节 企业所得税汇算清缴概述-.pdf (会员登录后可下载)
第二节 会计科目稽查与应对 .pdf (会员登录后可下载)
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（1）-（2）.pdf (会员登录后可下载)
第三节 企业所得税最新税收政策分析讲解（3）-（9）.pdf (会员登录后可下载)
2019.4.4-2018修订版企业所得税汇缴申报表(空白).xls (会员登录后可下载)
第四节 2018年修订版企业所得税年度纳税申报表变化.pdf (会员登录后可下载)
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（1）-（5）.pdf (会员登录后可下载)
第五节 伟恒机械公司实务案例精讲及季度、年度纳税申报（6）-（9）.pdf (会员登录后可下载)
第五节：伟恒机械公司2018修订版企业所得税年度汇缴申报表.xls (会员登录后可下载)
第五节：伟恒机械公司企业所得税一季度会计及税务处理.xls (会员登录后可下载)
第五节：伟恒机械公司企业所得税二季度会计及税务处理.xlsx (会员登录后可下载)
第五节：伟恒机械公司企业所得税三季度会计及税务处理.xls (会员登录后可下载)
第五节：伟恒机械公司企业所得税四季度会计及税务处理.xlsx (会员登录后可下载)
中华人民共和国年度关联业务往来报告表（2016年版）.xls (会员登录后可下载)
中华人民共和国企业年度关联业务往来报告表（2016年版）填报说明.doc (会员登录后可下载)
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课程评价 2019-10-25 16:46:44
明白了
课程评价 2019-08-25 14:35:33
忠实粉丝，老师讲的超好的
课程评价 2019-07-28 21:21:52
正式职工30，劳务派遣用工85？？？
课程评价 2019-06-24 17:59:10
1
课程评价 2019-05-25 10:28:06
讲得很容易分神 一般般吧
课程评价 2019-05-21 16:52:21
老师讲的很好，解释也很清晰，知识面扩展也很全面。
课程评价 2019-05-16 12:51:29
一季度的管理费用合计怎么也和课件的对不上
课程评价 2019-05-16 12:44:12
挺好的
课程评价 2019-05-04 19:00:13
1
课程评价 2019-05-04 17:40:02
借营业外支出 dai 库存商品 成本 销项税额
课程评价 2019-05-04 17:39:47
第三节高新技术产业，房地产等优惠政策，没接触过，都不会，越听越瞌睡。求学习方法。
课程评价 2019-05-04 16:29:59
能不能让齐红老师开个有价提问窗口，我愿意付费咨询呀
课程评价 2019-04-30 15:06:01
老师讲课细一点，有些听不懂
课程评价 2019-04-26 21:50:43
老师讲课细一点，有些听不懂
课程评价 2019-04-26 21:50:42
讲18年的汇算清缴就主讲18年的政策呗，讲着讲着又讲到19年的去了。
课程评价 2019-04-20 22:20:20
暂估成本，依据合同还是
课程评价 2019-04-20 20:12:05
暂估成本，一
课程评价 2019-04-20 20:11:49
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课程评价 2019-04-19 16:13:35
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课程评价 2019-04-18 12:05:42