第一节：内控是什么？

1. 内控是什么？怎么做

2. 视频案例：杜拉拉升职记报销舞弊案

3. 案例：开车及车辆系统做比较理解内控的系统和作用

4. 案例：驾驶马车和放风筝再理解下内控的意义

5. 内控作用总结：内控帮我们绕过途中陷阱到达目的地

第二节：内部控制规范

1. 内控的一个过程、三大目标、五项要素

2. 内控的控制目标

3. 内部控制手册（员工手册）（管理手册）的主要内容

4. 财政部关于企业内控的规范性文件

5. 内控在大企业和小企业适用的区别

第三节：内控原则

1．内控基本原则：技术控制、奖惩机制、监督检查、内控内审、咨询审计互斥等

2．内控五大原则：全面性、重要性、制衡性、适应性、成本效益

第四节：内控要素

1. 内部控制五大要素：内部监督、控制活动、信息沟通、风险评估、内部环境

2. 内控五大要素之间的关系：

(1) 内部环境是基础

(2) 风险评估是依据

(3) 控制活动是手段

(4) 信息沟通是载体

(5) 内部监督是保证

第五节：内控要素之内部环境

1. 组织架构和治理机构

2. 岗位职责和权限分工

3. 内部环境之发展战略

4. 人力资源

5. 社会责任

6. 企业文化

第六节：内控要素之风险评估

1．风险评估的内外有别与应对策略

2．内控风险关注的18个方面

3．风险评估的一般程序

第七节：内控要素之控制活动

1. 控制活动的7种武器

2. 控制活动的关键控制点设计

3. 不相容职务分离设计

4. 案例：某高校招标采购

5. 管钱不管张、管账不管钱做到了么？

6. 不相容职务分离示例

7. 岗位轮换和强制休假制度

8. 授权审批的漏洞在哪里

9. 授权审批体系常见问题

第八节：内控要素之信息沟通

1. 信息沟通的信息收集

2. 内部沟通

3. 信息技术

4. 反舞弊机制

5. 投诉举报

6. 信息系统的整体要求

7. 信息系统的7大控制目标

8. 信息系统成功的关键

9. 信息系统开发的关键控制点

10. 信息系统不相容职务分离

第九节：内控要素之内部监督

1. 内审机构的构建

2. 日常监督与专项监督

3. 内部控制缺陷的发现和整改

4. 内控效果评价

5. 内控记录资料的收集整理保存

6. 反舞弊监督机制的建立和优化

7. 舞弊三角论，什么条件下我会冒险去舞弊

8. 舞弊是怎么产生的

9. 反舞弊机制的建立

10. 舞弊迹象的识别--个人不合常理的行为和举动

11. 从舞弊三个要素方面，降低舞弊发生的概率

第十节：内控应用典型案例---华为内控和财经管理

1. 华为的决策、执行、监督

2. 华为的高效运作保障：组织、流程、角色三角关系

3. 华为的高效运作保障：四流合一

4. 华为的战斗组织：组织、人员、战力三角关系

5. 华为的财经远景、使命、定位、目标

6. 华为的股权结构

7. 华为财经管理价值导向和全面预算内控管理

8. 华为持续经营的效率与效益平衡、扩张与控制平衡

9. 华为财经管理的四个“三”运作机制：三类风险、三层防线、三角联动、三层审结

10. 华为高管晋升学习的四个纲要

11. 华为内控管理的点、线、面理论

12. 华为财经管理组织机构的三角联动

13. 华为垂直中央集权管理的财经体制和人才培养机制

14. 华为财经管理的财经、内审、核算三角关系

15. 华为的财经管理机构设置

16. 华为如何做到业财融合

17. 华为内控风险管理的灭火到消防

第十一节：内控实施路线图

1. 内控合规工作总体路线图11个步骤

2. 内控体系构建的11个方面