电子税务局税务年报怎么申报

电子税务局税务年报怎么申报

一、登录电子税务局

纳税人请通过国家税务总局江苏省电子税务局(https://etax.jiangsu.chinatax.gov.cn/)登录.

二、纳税申报

在"我要办税"模块中选择"税费申报及缴纳".

点击"居民企业所得税年度申报"模块.

进入申报模块,系统显示申报税款所属期、申报状态、申报期限等信息.点击"所得税年度A申报"(查账征收企业适用)或"进入申报"(核定征收企业适用),系统显示企业所得税年度申报表.

01

数据初始化

点击"数据初始化",系统自动获取相关报表的税务登记信息、相关表单上年结转数等数据,系统显示"初始化成功",点击"确定",完成数据初始化.

注意事项:如果系统未显示应申报报表或显示应报报表不全,请联系税务机关.如已填写相关报表的情形下请慎用该功能,否则已填写报表数据会清零.

02

报表填报

点击"修改"进入申报表填报页面.

填表顺序分以下三种情况:

①核定征收企业直接填写《居民企业所得税年度纳税申报(适用核定征收)》,可选报《居民企业参股外国企业信息报告表》.

②分支机构填写《跨地区经营汇总纳税企业的分支机构年度纳税申报(2018年)》,保存后返回列表页面即可申报.

③查账征收企业,非小型微利企业:

第一步:填写《A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表》,电子税务局根据税务登记、备案信息为纳税人生成了绝大部分数据,请纳税人核对修改后保存本表.

注意事项:发现不可修改的差错数据请与主管税务机关联系.

第二步:填写《企业所得税年度申报A类表单》,《表单》的填写有两种途径,一是《A000000企业所得税年度纳税申报基础信息表》保存后系统自动跳出《表单》供纳税人填写;二是纳税人可点击列表页面右上角"表单勾选"按钮填写.

第三步:填写A101010表至A104000表后,返回主表A100000,点击"读取数据",填写其他可以填报的数据并核对后保存.

第四步:先填写A105000表所属附表(如:A105050表、A105080表等)后再填写A105000表,再打开A100000表"读取数据"核对后保存.

第五步:填写A106000,再打开A100000表"读取数据"核对后保存.

④查账征收企业,小型微利企业:

第一步:填写《A000000企业基础信息表》,电子税务局根据税务登记、备案信息为纳税人生成了绝大部分数据,请纳税人核对修改后保存本表

注意事项:本表相关数据涉及小微企业所得税优惠的享受、收入支出明细表的推送判断,请纳税人认真填写;发现不可修改的差错数据请与主管税务机关联系.

第二步:填写《企业所得税年度申报A类表单》,若符合小型微利企业条件,系统会提示勾选A107040表.其他操作与同非小型微利企业一致.

第三步:小型微利企业A101010表至A104000表不用填写,直接在A100000填写收入成本费用数据.

第四步:填写A105000表所属附表,同非小型微利企业填报.

第五步:填写A106000,再打开A100000表"读取数据"核对后保存.

第六步:填写A107040表(小微减免),再打开A100000表"读取数据"核对后保存.否则申报时会提示小微优惠信息异常.

提交申报

所有报表填写完成,数据核对无误后,点击"申报"或"签名申报"按钮,如有错误,系统会给出错误提示信息,用户(纳税人)可根据提示或校验信息修改后重新申报.

没有错误信息或校验反馈的,稍等片刻等待审核后刷新页面,系统显示"申报成功"即完成本次申报.

电子税务局税务年报怎么申报?会计学堂小编在上文介绍到具体的年报申报步骤在上文已经介绍了,我们只要严格按照要求和提示进行操作就可以了,如果你在实际操作中遇到其他的会计问题,可以咨询会计学堂的在线答疑老师!