小规模报税的基本流程

小规模报税的基本流程

国税报税流程:找到深圳国税入口.

选择办税服务,电子税务局登录.

登录进去可看到,增值税小规模纳税人申报.

地税报税网上流程:找到深圳市地方税务局.

电子税务局企业用户,选择登录方式登录.

根据表格填写,提交申请.

小规模公司一般申报的是增值税和企业所得税.

8登录进去以后选择小规模纳税人申报,填写打印提交即可.

小规模纳税人缴纳增值税差异如何调账?

两种方式:

1、这是因为交税软件自动四舍五入的缘故,下月调整就是.

2、单独做一张冲销的凭证

实际缴纳的税金比计提税金多了的原因有2种情况:

1、实际缴纳的税金是正确的,计提少了,这种情况需要补计提.分录如下:

借:主营业务税金及附加

贷:应交税费

2、实际缴纳的税金缴纳多了,申报金额有误,可以申请退税,也可以在下个月缴纳税金的时候少缴纳多缴纳的部分.

报税抄税及清卡流程

1)在本单位机子上抄税:就是把你自己机子上的相关税务信息抄到税务局的金税盘上;

2)发送报表;

3)到税务局报税

清卡的具体流程

清卡,具体流程(以今年1月为例):

1,月初金税卡在自家开票系统抄税

2,15号之前在电子申报系统填好申报表,发送至国税局审核通过

3,带上所有金税卡到国税大厅相关窗口办理抄报税,只带卡就行了,要记住你企业的税号.

4,卡里信息和申报表比对一致后,划款,打印申报表报送国税局.

小规模纳税人,虽然按季进行纳税申报,但也需要每月月初进行抄报税及清卡.最新版本(V2.0.10.150426)开票系统已经实现在联网状态下的自动报税、自动清卡功能,每月只要检查一下状态查询就可以了.

新版开票系统升级以后,报税和清卡依然必须在每月报税期内完成,否则无法开票,逾期将会受到处罚.所以请大家一定要记得及时检查是否报税、清卡成功.

金税卡清卡原因:

因为每个月都要抄税,抄税成功后知IC卡内就有报税资料,在自己机子上抄好税以后在到国税大厅去报,大厅抄税成功后会将道IC卡里的报税资料清掉,这个就叫做清卡.如果版不清卡那就不能返回报税成功标志,金税卡会在10号以后锁死.如果是权在网上报税,每次网上报税成功后就可以清卡了.

上述文中会计学堂小编介绍的小规模报税的基本流程,大家明白了吗?整体上来说,大家先要在电子税务局登录,进行小规模纳税人申报操作,然后根据表格填写就可以申请提交了,关于这个问题的解答小编就说到这里了.如果你还有什么问题需要解决,可以来进行提问.