主表23栏本期数合计必须大于0

2019-10-20 11:11 来源：网友分享

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报税弹出,货物代开的专用发票和服务代开的专用发票大于0时,则主表23栏本期数合计大于0,然后怎么办?接下来会计学堂小编就主表23栏本期数合计必须大于0问题和大家一起来学习学习,希望下文的相关内容能够帮助到大家.

主表23栏本期数合计必须大于0

弹出说明申报表填写不正确,有代开发票部分要全部申报缴税.

办税平台申报表提交失败的8个热点问题

1、我单位为增值税小规模纳税人,本期申报提示保存失败!错误原因:主表第1栏"货物及劳务应征增值税不含税销售额(3%征收率)的本月数"0.00与第 4栏"应征增值税不含税销售额(5%征收率)"0.00与第7栏"销售使用过的应税固定资产不含税销售额"41920.50与第9栏"免税销售额"0.00与第13栏"出口免税销售额"0.00的和必须大于"起征点"90000.00.应如何处理?

此提示为纳税人当期填报的销售额未达起征点所致,请按照小微企业优惠办法重新填写申报表.

2、我单位为增值税小规模纳税人,本期申报提示保存失败! 错误原因:当"核定销售额"91**0.00大于0时,主表第17栏"核定应纳税额"27*4.00大于第16栏"本期应纳税额"12*2.14,第22栏"应纳税额合计"892.14应该等于第17栏"核定应纳税额"27*4.00减去第18栏"本期应纳税额减征额"360.00.应如何处理?

当期在金三核心征管系统中存在有效增值税核定信息的纳税人,请参考以上提示信息,重新填写申报表.

操作办法:

第一步:重新填写增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人);

第二步:确认申报;

第三步:查询申报状态,如有税款,注意查询扣款状态.

3、我单位为增值税小规模纳税人,本期申报提示保存失败! 错误原因:主表第2栏"货物及劳务税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额"3227.67 必须大于等于"代开专用发票金额"4518.44.应如何处理

增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)第2栏"货物及劳务税务机关代开的增值税专用发票不含税销售额" ,应按照代开增值税专用发票产生的不含税销售额填写,填写的数值不得低于代开增值税专用发票的不含税销售额.

处理办法:

第一步:重新填写主表;

第二步:确认申报;

第三步:查询申报状态,如有税款,注意查询扣款状态.

4、我单位为增值税一般纳税人,本期增值税申报提示保存失败!错误原因:纳税人没有简易征收资格,《增值税纳税申报表附表一(本期销售情况明细表)》的第11行3列开具其他发票销售额不能录入.应该如何处理

增值税一般纳税人当期发生有简易征收项目,在纳税申报时已填写但尚未进行简易征收资格备案的,请先到主管税务机关办理简易征收资格备案.也可通过网上办税平台预申请模块填写并提交"一般纳税人简易办法征收申请审批表",然后到主管税务机关办理.

办理后重新登录网上办税平台,按以下步骤操作:

第一步:重新保存《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》;

第二步:确认申报;

第三步:注意查询申报状态,有税款的请注意查询扣款状态.

5、我单位为增值税小规模纳税人,本期增值税申报提示保存失败!错误原因: 《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第4栏"期末余额"0.00必须等于《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第1栏"期初余额"22949.11+《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第2栏"本期发生额"0.00-《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》第3栏"本期扣除额"0.00.应该如何处理?

增值税小规模纳税人上期《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》中"应税形为扣除额"存在"期末余额"的,本期需填报此表.处理办法:

第一步:填写《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)附列资料》;

第二步:重新打开并保存《增值税纳税申报表(适用于增值税小规模纳税人)》;

第三步:确认申报;

主表23栏本期数合计必须大于0