购货方红字发票账务处理怎么做?

购货方红字发票账务处理怎么做?

借：xxxx(红字)

贷：应缴税费---应缴增值税--进项税额转出(红字)

借：库存商品(红字)

应交税金-进项税额(红字)

贷：预付账款/应付账款(红字)

等收到货款后，

借：银行存款

贷：预付账款/应付账款

购货方红字发票账务处理相关阅读

销货方红字发票怎么做账务处理?

例：7月开的发票未来得及作废，需要在8月开红字发票进行冲销

答：在8月开红字发票进行冲销，在开票系统中就会自动冲减本月的销售额的。7月发票已记账8月冲回就可以了。

如果7月没有记账的，本月红字也不记账。

上文针对购货方红字发票账务处理怎么做这一问题已做出了详细的解答，销货方红字发票怎么做账务处理?相信阅读了本文你一定能够有所收获，还请继续关注会计学堂哦!