老板报销差旅费怎么做账？

老板报销差旅费怎么做账？

答：如果老板在外地，把那些回单留底，并注明用途，等老板回来报销时你可以跟他说哪一天汇了多少钱给他，如果他在公司，可以叫他把借据给你。老板的差旅费单据填制报销单，让老板签字后付款给他。然后凭报销单做记账凭证据以登记相关账簿。

实务中，一般也没什么手续，因为财务上的工作人员一般是老板信任的人，原则上不会出什么问题。转到老板账上的钱应该借记其他应收款——老板，贷记现金，银行存款。

会计学堂提醒：根据企业的实际情况，每个企业的出差报销标准都是不一样，具体可以参考《中央和国家机关差旅费管理办法》出差报销标准。

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。凡未得事先批准的，一律不予报销。

2、差旅费必须在各部门预算总额内控制开支，
超预算不得开支。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期。员工出差途中，因工作需要临时增加出差行程到新的出差地点，经出差签批人书面/邮件确认后，其增加的行程作为另一次出差时间，与原出差时间不连续计算。

4、出差标准：员工出差乘坐交通工具、住宿、补助基本标准见差旅费报销管理制度。财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

对于老板报销差旅费怎么做账，会计学堂就给您提供了上述方法，希望您能够掌握。如果您不知道，最好是结合相关的案例，以便更好的学会报销差旅费怎么做账。