给供货商开红字通知单的账务处理是怎样的？

给供货商开红字通知单的账务处理是怎样的？

收到货物时的账务处理：

借：库存商品或原材料

应缴税费—增值税进项

贷：应付账款

开具红字发票时：

借：应付账款       

贷：库存商品或原材料

应交税费—应交增值税—进项税额转出

购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税申报表表二--进项税额转出--红字发票通知单栏次录入，账务相应的要做进项税额转出，上月报税时已经做了进项税额转出，这月只做帐务处理就行了。

已经抵扣后收到供应商开具的红字发票后怎么处理？

收到货物时的账务处理：

借：库存商品或原材料

应缴税费—增值税进项

贷：应付账款

开具红字发票时：

借：应付账款       贷：库存商品或原材料

应交税费—应交增值税—进项税额转出

购货方申请的红字发票通知单在报税时在纳税申报表表二--进项税额转出--红字发票通知单栏次录入，账务相应的要做进项税额转出，上月报税时已经做了进项税额转出，这月只做帐务处理就行了。

以上就是小编为大家介绍的给供货商开红字通知单的账务处理是怎样的，相信大家看完已经知道了，如果还需要更多的财会知识，欢迎持续关注会计学堂，多位老会计在线为大家解疑答惑。