金税盘发票作废错了会计处理怎么做?

金税盘发票作废错了会计处理怎么做?

一、对方未认证的情况下,将增值税专用发票的发票联和抵扣联退回，并加盖作废章，然后重新开具。

二、对方已认证的情况下(如果在开票的当月购货方要先到主管国税做取消认证处理;如果在开票的次月发现无法做取消认证处理，但购货方主管国税的稽查部门会去检查这张发票企业是否抵扣，如果已经抵扣会要求企业做进项税转出)，然后重新开具。

发票作废怎么处理?

1、作废增值税专用发票最重要的是在开票系统里作废，在发票填开窗口里有个发票作废一栏，单点需要作废的发票，将其点成深色，再点击下面的作废按钮，这张发票就在税务系统里作废了，这才叫真正的作废，就可以不用上税了。然后再对纸质发票作废，这就是次要的了，如果单位有作废章，盖作废章看起来正规点，如果单位没有作废章，就直接用笔写在发票上(发票自带复写，每一张都作废了)，然后将作废的三联发票保管好(很重要，一定不能遗失)，留单位备查就行了。

2、作废发票必须是当月的发票，如果跨月的发票，是不可能作废的(金税系统里是不认可的)，只能采取开红字的方式冲掉该发票(开红冲发票有专门的手续，你应该知道)。

3、不明白你为什么问敲章的事，只要电脑系统里作废了，盖不盖章都是废票了，如果电脑系统里不作废，就是你盖满了作废章，一样的要求你上税视同正常发票的，而跨了月的发票是根本不可能作废的，更谈不上盖作废章了。

以上就是会计学堂小编为大家整理的关于金税盘发票作废错了会计处理怎么做的全部内容了，要先看对方是否认证，如果仍有不明白的地方，可点击窗口与老会计进行在线互动!