承兑汇票存在什么瑕疵及签发兑付流程是怎样的?

2017-07-03 10:22 来源:网友分享
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承兑汇票指即在交易活动中,售货人为了向购货人索要货款从而签发汇票的过程,本文从其存在的瑕疵到签发兑付流程做了一个详细的解读。

一、哪些承兑汇票存在瑕疵

微小瑕疵票据

1、背书章和被背书相符,但背书位置偏离,压框或完全出背书栏框外。

2、背书公章和私章外框重叠。

3、票据正面记载事项或背面被背书栏未使用黑色或蓝黑色。

4、被背书书写不规范,辨认字迹困难,但无明显错字。

5、刻制的被背书人名称印章加盖时字样颠倒。

6、票据正面非必须记载事项存在瑕疵,且未得到承兑行认可。

7、粘单使用不规范

① 未使用两联式粘单、“背书人签章”字样印制成“被背书人签章”字样或无“背书人签章”字样。

② 粘单未按照标准规格制作,造成骑缝章压框。

③ 没印“粘单”字样。

④ 印刷“粘贴单”字样。

一般瑕疵票据

1、票据纸张缺乏完整性,缺边、缺角,但不影响票据正反面要素的验审。

2、背书章、被背书位置进入相邻栏内超过四分之一。

3、背书印章或骑缝章色浅模糊。

4、粘单撕过重粘,但骑缝章与被背书连续且被背书无涂改现象。

5、同一栏中背书章重复加盖或被背书人名称重复书写。

6、背书日期不符合逻辑规则,前后不连续或存在涂改现象。

7、背书章与被背书不连续,票面已由原记载人在更改处签章做更改,但未由相关责任人出具证明。

8、出具的承诺函不规范。

9、粘单发生断裂,使用玻璃胶重新粘贴,未由相关责任人出具证明。

10、票据记载事项为复写纸或机打非黑色或蓝黑色,且未由相关责任人出具证明的。

11、金融机构背书无汇票专用章,且未由相关责任人出具证明的。

重大瑕疵票据

1、票据有污迹造成正面要素或反面背书难以辨认。

2、汇票票面有破损或撕裂。

3、被背书添加或涂改,有错字、漏字、自造字现象。

4、背书或骑缝漏盖公章或私章 。

5、同一背书人连续重复转让背书。

6、背书或骑缝章因叠章造成字迹难以辨认,或背书盖章存在模糊不清、缺损。

7、骑缝章加盖未骑缝,且未由粘单上的第一记载人和前一手背书人都出具书面承诺函。 8、骑缝章与背书人签章有重叠。

8、背书用章不规范,或银行未使用汇票专用章且责任人未出具承诺函。

9、第一手背书章与收款人名称不符或被背书人与背书章不符。

10、被背书人名称简写。

11、机打式票据因出票人或收款人名称过长,由经办人手写补全,且承兑行未出具书面承诺函。

12、票据存在其他影响背书连续性的重大瑕疵问题。

不合格票据

(一)伪假票据

(二)无效票据

1、票据要素缺失。

2、出票人的签章与出票人名称不一致

3、票据金额、日期、收款人名称书写不规范或有涂改现象。

4、票面记载到期日早于出票日。

5、大小写金额不一致。

6、付款期限长于6个月。

(三)权利障碍票据

1、票据正面或背书人签章栏注明“不得转让”字样的票据。

2、已做成“质押背书”的票据。

3、已被人民法院公示催告的票据。

4、票据正面加盖承兑银行结算专用章。

5、背书栏已记载“委托收款”字样或加盖过银行的结算专用章。

6、非付款人承兑的商业承兑汇票。

二、银行承兑汇票的签发与兑付,大体包含如下进程:

1、签定买卖合同

买卖两头经过洽谈,签定商品买卖合同,并在合同中注明选用银行承兑汇票进行结算。作为销贷方,假如对方的商业诺言欠安,或许对对方的诺言状况不甚了解或信心缺乏,运用银行承兑汇票较为稳妥。由于银行承兑汇票由银行承兑,由银行诺言作为保证,因而能保证及时地收回货款。

2、签发汇票

付款方按照两头签定的合同的规矩,签发银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联,第一联为卡片,由承兑银行支付票款时作支付传票;第二联由收款人开户行向承兑银行收取票款时作联行往来账支付传票;第三联为存根联,由签发单位编制有关凭证。

3、汇票承兑

付款单位出纳员在填制完银行承兑汇票后,应将汇票的有关内容与买卖合同进行核对,核对无误后填制“银行承兑协议”及银行承兑汇票清单,并在“承兑恳求人”处盖单位公章。银行承兑协议一般为一式三联,银行信贷有些一联,银行会计有些一联,付款单位一联,其内容主要是汇票的底子内容,汇票经银行承兑后承兑恳求人应遵循的底子条款等。待银行审阅完毕之后,在银行承兑协议上加盖银行公章或合同章,在银行承兑汇票上加盖汇票专用章,并至少加盖一个经办人私章。

4、支付手续费

按照“银行承兑协议”的规矩,付款单位处置承兑手续进向承兑银行支付手续费,由开户银行从付款单位存款户中扣收。按照现行规矩,银行承兑手续费按银行承兑汇票的票面金额的万分之五计收,每笔手续费缺乏10元的,按10元计收。

承兑期限最长不逾越6个月。承兑恳求人在银行承兑汇票到期未付款的,按规矩计收逾期罚息。


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    你好!银行承兑汇票,相对商业承兑汇票风险比较小,只要汇票内容填写规范、盖章清晰,到期后银行都会兑付。另外银行承兑汇票尽量不要收期限太长的票。

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    您好,电子票据的转让签收流程 一、 电子票据的接收   1、“票据”→“电子票据查询”→“电票信息查询→选择“银行承兑汇票”提交→应当查到票据的信息才能接收。   2、“票据“→“电子票据回复”→选择“背书转让回复”“银行承兑汇票”→点“新建” →选择“同意签收”   3、换另一操作员,“票据业务”→“电子票据复核”→“电子票据回复复核”,回复类型:“背书转让回复”;票据种类:“银行承兑汇票”选择相应的票据,点“提交”→选蓝字“详细” →点“发送”   注意发送的票据只一张,需要再次进行一一发送,这时选择“返回”,再次查询选择:   “背书转让回复”;也可以单独作发送:“电子票据发送” →“电子票据回复发送”。状态为“交易已发送”为正常,如失败则不成功,注意交易时间应选在9:30至15时人行开放为宜。经查询电子票据信息,状态为“已签收”则证明签收成功。   二、 电子票据的转让   1、“票据业务”→“电子票据申请”→“背书转让申请”→“新建”→录入接收单位的账号(农行15后不带“-”、户名、开户行号、开户行行名。   2、换另一操作员进行复核:“票据业务”→“电子票据复核”→“背书转让申请复核”→“详细”→点“发送”也可分两步→“电子票据发送” →“电子票据申请发送”。   三、 电子票据的开通   申请办理电子票据业务需在开户行开通企业,再开通电子票据业务。在网银中的处理:在“操作员功能权限设置”中选择“票据”—“电子票据”,在“业务属性维护”依次选择电子票据的相关项目,如“截止金额”输入“200”,“级别”输“1”。 四、收款 申请付款(需授权)(可于票据到期日前/后10日内进行申请付款,如超过10天则须做逾期付款申请,详见下述) 汇票服务→电票付款→提示付款申请→提交帐号信息→点击票据号选取交易→提交 可批量提示付款,也可单笔点击票号查看票面信息后再进行提示付款申请 注意:请根据收款行与承兑行的关系来判断清算方式,“线下清算”适用承兑行为于同城中行和接入财务公司的交易,“线上清算”适用于承兑行为异地和他行的交易。如超过票据到期日10天仍未提示付款操作,则须填写逾期原因说明。 另一操作员登录此页面进行授权→点击票据号选取交易→手动按OK键→点击授权通过

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