现金流量科目如何设置

 现金流量科目如何设置

  比如用友T3财务软件现金流量表设置方法如下：

  ①指定科目：打开会计科目→编辑→指定科目→现金流量科目→把“现金”和“银行存款”的明细科目指定到右侧;

  ②增加现金流量项目：基础设置→财务→项目目录→增加→现金流量项目→完成→退出;

  ③进入财务报表→选择现金流量表，生成步骤同资产负债表，用友软件中现金流量表没有预置公式，客户先要定义好公司。

现金流量表中的"现金"具体指什么

  现金流量表的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。

  库存现金，是可以随时持有并用于支付的存款，一般就是资产负债表上"货币资金"项目。

  现金等价物，通常是指从购入日至到期日在3个月以内能转换为已知现金金额的债券投资。

  现金等价物是指在资产负债表上"短期投资"项目中符合以下条件的投资：

  1、持有的期限短 ;

  2、流动性强;

  3、易于转换为已知金额的现金 ;

  4、价值变动风险很小 。

  本文给大家详细的介绍了现金流量科目如何设置的知识，会计如要设置这个科目可以参考如上内容。如果你对设置现金流量科目的内容有疑问，会计学堂有许多资深的老师，他们是能够给你一对一提供帮助的。