现金流量科目如何设置

2019-03-20 15:49 来源:网友分享
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整盘账务是由很多科目组成,其中现金流量科目是账务中重点科目之一,很多人也会对于设置现金流量科目的内容非常好奇,自己也没有设置过,所以不清楚现金流量科目如何设置?

 现金流量科目如何设置

  比如用友T3财务软件现金流量表设置方法如下:

  ①指定科目:打开会计科目→编辑→指定科目→现金流量科目→把“现金”和“银行存款”的明细科目指定到右侧;

  ②增加现金流量项目:基础设置→财务→项目目录→增加→现金流量项目→完成→退出;

  ③进入财务报表→选择现金流量表,生成步骤同资产负债表,用友软件中现金流量表没有预置公式,客户先要定义好公司。

 现金流量科目如何设置


现金流量表中的"现金"具体指什么

  现金流量表的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物。

  库存现金,是可以随时持有并用于支付的存款,一般就是资产负债表上"货币资金"项目。

  现金等价物,通常是指从购入日至到期日在3个月以内能转换为已知现金金额的债券投资。

  现金等价物是指在资产负债表上"短期投资"项目中符合以下条件的投资:

  1、持有的期限短 ;

  2、流动性强;

  3、易于转换为已知金额的现金 ;

  4、价值变动风险很小 。

  本文给大家详细的介绍了现金流量科目如何设置的知识,会计如要设置这个科目可以参考如上内容。如果你对设置现金流量科目的内容有疑问,会计学堂有许多资深的老师,他们是能够给你一对一提供帮助的。

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