企业银行贷款报表怎么做

企业银行贷款报表怎么做

编制银行贷款报表,一般把握好以下12个财务指标,对企业做贷款有利.

1、净资产与年未贷款余额比率.必须大于100%(房地产企业可大于80%).

2、资产负债率.必须小于70%,最好低于55%.

3、流动比率.一般情况下,该指标越大,表明企业短期偿债能力越强,通常该指标在150%~200%较好.

4、速动比率.一般情况下,该指标越大,表明企业短期偿债能力越强,通常该指标在100%左右较好,对中小企业适当放宽,也应大于80%.

5、担保比例.企业应该把有损失的风险下降到最低点.一般讲,比例小于0.5为好.

6、企业经营活动产生的净现金流应为正值,其销售收入现金回笼应在85~95%以上.

7、企业在经营活动中支付采购商品,劳务的现金支付率应在85~95%以上.

8、主营业务收入增长率.一般讲,如果主营业务收入每年增长率不小于8%,说明该企业的主业正处于成长期.如果该比率低于-5%,说明该产品将进入生命末期了.

9、应收账款周转速度.一般企业应大于六次.一般讲企业应收账款周转速度越高,企业应收账款平均收款期越短,资金回笼的速度也就越快.

10、存贷周转速度,一般中小企业应大于五次.存货周转速度越快,存货占用水平越低,流动性越强.11、营业利润率,该指标表示全年营业收入的盈利水平,反映企业的综合获利能力.一般来讲,该指标应大于8%,当然指标值越大,表明企业综合获利能力越强.

12、净资产收益率,目前对中小企业来讲应大于5%.一般情况下,该指标值越高说明投资带来的回报越高,股东们收益水平也就越高.

应收账款周转速度怎么计算?

应收账款周转速度:一般企业应大于六次.一般讲企业应收账款周转速度越高,企业应收账款平均收款期越短,资金回笼的速度也就越快.应收帐款周转率公司的应收帐款在流动资产中具有举足轻重的地位.公司的应收帐款如能及时收回,公司的资金使用效率便能大幅提高.应收帐款周转率就是反映公司应收帐款周转速度的比率.它说明一定期间内公司应收帐款转为现金的平均次数.用时间表示的应收帐款周转速度为应收帐款周转天数,也称平均应收帐款回收期或平均收现期.它表示公司从获得应收帐款的权利到收回款项、变成现金所需要的时间.

其计算公式为:

应收账款周转率(次)=主营业务收入÷平均应收账款

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入

注:平均应收账款=(期初AR+期末AR)/2

10、存贷周转速度:一般中小企业应大于五次.存货周转速度越快,存货占用水平越低,流动性越强.存货周转率(inventory turnover)是衡量和评价企业购入存货、投入生产、销售收回等各环节管理状况的综合性指标.它是销货成本被平均存货所除而得到的比率,或叫存货的周转次数,用时间表示的存货周转率就是存货周转天数.其计算公式如下:

存货周转率(次数)=销货成本/平均存货余额

其中:平均存货余额=(期初存货+期末存货)÷2

存货周转天数=360/存货周转次数

存货周转率指标的好坏反映企业存货管理水平的高低,它影响到企业的短期偿债能力,是整个企业管理的一项重要内容.一般来讲,存货周转速度越快,存货的占用水平越低,流动性越强,存货转换为现金或应收账款的速度越快.因此,提高存货周转率可以提高企业的变现能力.

企业银行贷款报表怎么做?以上内容就是小编老师今天阐述的关于公司贷款报表的记录资料,相信你们读完之后对此报表的指标都是有所了解.当然在这里对此银行贷款涉及到的税务处理资料不仅仅如此,还有很多相关的资料都是可以免费进行学习的,欢迎你们来这里试试.