审计人员报销的交通费如何处理？

审计人员报销的交通费如何处理？

答：企业支付给员工的差旅费补助是对员工的额外现金补助，属于工资、薪金的一部分，不需要发票进行账务处理和税前扣除。

根据现行个人所得税法和有关政策规定，单位以现金方式给出差人员发放交通费、餐费补贴应征收个人所得税，但如果单位是根据国家有关一定标准，凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销，可以不作为个人所得征收个人所得税。

也就是说，员工的差旅费补助不需要发票进行账务处理和税前扣除，核算纳入的工资薪金核算，不超过当地标准不缴纳个税。

差旅费，这是企业的一项重要的经常性支出项目，主要包括企业人员因公出差期间所产生的交通费、住宿费、餐饮费和公杂费等各项费用。差旅费所必备的原始票据通常为定额发票或者机打发票。审计人员需要在审查差旅费时，重点关注相关业务是否具备出差申请审批单、出差行程安排、实际发生差旅费的发票以及这些单据间的一致性。

因此，审计人员报销的交通费，属于与你单位生产经营有关的合理支出，如果符合业务招待费得范畴，相关支出可以在业务招待费中列支。

看完了上述小编的解析，对于审计人员报销的交通费的处理方法，您现在有没有掌握了呢？如果对此您有什么疑问的话，可以询问一下会计学堂的老师哦。