内部控制制度是指为了最大限度地实现企业的目标，保护企业财产，减少企业遭受的经济损失，提高企业运营的效率和绩效，以及保证企业合规遵从相关法规的一套体系化的管理制度。这一体系化的制度包括企业内部组织机构及其组织权限职能设定，员工能力考核制度，业务流程控制要求，信息系统开发管理，财务报告制作和审计，投资管理等内容的统一管理。
拓展知识：内部控制制度的完善对企业的经营管理起着重要作用，更好地保障企业财务风险的控制管理，提高企业财务报表的准确性，降低企业运营管理的风险，增强企业的社会责任感，使企业可持续经营发展。同时，企业也应制定互联网安全控制措施，加强网络安全管理，保护企业信息安全，防止恶意攻击。
单位内部控制制度（Internal Control System）是一系列具有可衡量成效的程序和活动，旨在促进企业组织达到其目标和战略。它重点涵盖决策过程、组织机构设置、职能联动、信息及系统安全等方面。它涵盖了整个系统可能存在的风险，并采取了适当的控制，以避免和缓解风险带来的损失。 以一家制造企业为例，该企业可以制定内部控制制度以实现其目标。此外，企业的内部控制制度可以确保完整、准确、及时的企业内部信息，从而保证企业决策的可控性。例如，企业可以建立完整的权限控制体系，以确保不同级别的管理者只能查看自己负责范围内的财务信息；可以设定仓储登记等完善、可追溯的操作流程，防止出现虚假发票、账目私自篡改的情况；可以制定财务核算报表的审计制度，以确保报表的真实性、准确性和可靠性。 总之，科学的内部控制制度可以有效地防止企业的内部损失，确保企业的可持续发展。 答
需要的话可以去网上找找，根据自己企业情况修改下。 内部控制：是在一定的环境下，单位为了提高经营效率、充分有效地获得和使用各种资源，达到既定管理目标，而在单位内部实施的各种制约和调节的组织、计划、程序和方法。 控制要素： 企业建立与实施有效的内部控制，应当包括下列要素 ： （一）内部环境。内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。 （二）风险评估。风险评估是企业及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。 （三）控制活动。控制活动是企业根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。 （四）信息与沟通。信息与沟通是企业及时、准确地收集、传递与内部控制相关的信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间进行有效沟通。 （五）内部监督。内部监督是企业对内部控制建立与实施情况进行监督检查，评价内部控制的有效性，发现内部控制缺陷，应当及时加以改进。 答
预算控制。强化对经济活动的预算约束，使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程，它是行政事业单位内部控制方法之一。 答
1，重大资产处置等事项必须集体决策 2，销售人员不得收款 3，60万以下采购，采购业务和付款业务最好分开办理 4，出纳不能管理应收应付日记账，不能同时保管票据和密码 5，分公司不能对外担保。 答
企业内部控制制度是企业经营过程中重要的一环，它可以有效地管理企业的资源、维护企业的财务安全。企业的内部控制制度包括企业的组织结构、经营流程、内部审计、风险管理等，可以有效地防范、预防和控制企业可能遭受的不良影响。 例如，企业可以通过制定预算管理组织和流程来有效管理财务，防止员工违反公司规定或滥用资金；定期进行内部审计是企业实施内部控制的有效途径，可以帮助企业及时发现经营中存在的问题并及时采取措施；严格实施风险管理有助于减少企业风险，防止企业陷入恶性循环。 总而言之，企业内部控制制度具有重要作用，有助于企业全面控制经营风险，提升企业经营效率和经济效益，保护企业合法权益。 答
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