财政票据管理的制度总结

财政票据管理的制度总结

一、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、制度,财务电算化业务知识.

二、严格贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度.坚持原则,把好收支关.

三、按照收支两条线的规定,认真履行职责,严禁公款私借和坐支,严格各种支票和结算凭证的管理、保存.

四、负责编制单位年度预算、决算报表.加强经济核算,提高资金使用效益.

五、坚持勤俭办事的方针,加强资金管理,精打细算,厉行节约,反对铺张浪费等不良现象.

六、单位一切费用支出,经所领导核准,经办人签名,所长签字方可报销.

七、对原始凭证进行严格审核,如不合法、不真实、数量、单价、金额不符、经办人未签字,拒绝支付.

八、每月按时向所长提供财务收支报表.帐表处理坚持真实、及时、准确,做到帐表相符,帐帐相符,帐物相符,日清月结,上报下达.

九、银行账户要完全符合开设账户的规定,财务预留印鉴由财务人员分开保管,及时核对银行账目.会计凭证、会计账簿、会计报表,按规定装订归档,妥善保管.

十、建立、健全固定资产管理工作.定期进行固定资产盘点清查,账、物核对,如有盘盈、盘亏,要及时查明原因,按有关规定处理.

十一财务人员相互协作配合,因工作需要购买、招待等经所长批准后方可办-理.为基层站、队单位搞好服务,做好后勤保障工作.

拓展资料:票据管理制度

一、各类票据,如销售发票、发货明细表、收款收据、收购发票、增值税专用发票等由公司财务统一领购,分户建帐,视同现金,专人管理.

二、各类票据的使用实行领发制,公司所属各单位因公用票,由单位记帐员到公司办理领票手续,用完后及时上缴.

三、各单位记帐员对领入的各类票据的填制及所用范围要监督把关,出现问题一律由记帐员全权负责.

四、公司及单位票据经管人员要妥善保管各类发票,绝对禁止将本单位发票借给他人使用或代人开票,一经发现,从严处罚.

五、发票的填写要符合"发票填开要求",大小写相符,金额不得有涂改,并加盖单位公章及经办人私章.

六、发票专管人员要定期对发票进行清查、盘点,发现问题及时上报.

财政票据管理的制度总结.另外,财政票据是财政、审计等部门进行监督检查的重要依据.以上就是本文的全部内容了,了解更多详情,请进入会计学堂官网的线上咨询窗口.