房地产发票冲红的步骤

房地产发票冲红的步骤

发票冲红流程:

纳税服务中心受理--转管理员实地勘察--报征收管理科审批--转纳税服务中心--送达纳税人

发票冲红步骤:

1、记录要冲红的那张普通发票的号码、代码(后面会用到);

2、进入防伪开票,进入普通发票填开界面,点击上方有一个负数按钮;

3、在弹出的圣诞框中输入刚刚记录的发票代码和号码,要输入两次,输入时显示"*";

4、系统一般会调出你以前那张正数发票,只是数量和单位变为负数,相信下面的工作你会做了;

5、确认无误后才能打印,因为一旦点了打印就不能修改了.

发票冲红的受理审核要求有哪些?

(一)收付款双方都未入账的冲红发票处理.收款方应将需冲红发票收回,并在发票各联上加盖"作废"字样后,按正确的金额重新开具发票;

(二)收付款双方都已入账的冲红发票处理.付款方凭其所在地主管地税机关开具的"冲红发票证明",到收款方办理冲红发票手续.收款方凭付款方"冲红发票证明",按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后,再按正确的金额重新开具发票.同时,收款方应将"冲红发票证明"粘贴在红字发票或负数发票联(存根联)后,以备核查;

(三)付款方已入账,收款方未入账的冲红发票处理.付款方凭其所在地主管地税机关开具的"冲红发票证明",同上(二).同时,收款方应将冲红发票第三联(记账联)与"冲红发票证明"一起粘贴在红字发票或负数发票第三联(记账联)后,以备核查;

(四)收款方已入账,付款方未入账的冲红发票处理.收款方应将需冲红发票收回,并按冲红发票金额开具红字发票或负数发票后,按正确的金额重新开具发票.同时,收款方应将冲红发票第二联(发票联)粘贴在红字发票或负数发票第二联(发票联)后,以备核查.

以上整理的资料信息,就是房地产发票冲红的步骤说明.发票冲红处理需要登录开票系统进行处理,所需填写的信息要求及步骤可参考上述资料信息.在发票冲红之前,一定要先审核发票是否认证.如果大家对此还有什么疑问,可以在线咨询我们会计学堂的老师们.