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您好，刚刚的提问还没结束，不给追问了，280的减免当时没有实际抵减，现在我的实际应交增值税是12061.83，但期末余额却是11781.83
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2020-01-14
2017年期末未交增值税470,2018年1月实际付款3618元，是不是账目越来记错了？
1/340
2018-09-03
未交增值税账上金额比实际交的金额少几分钱，这个应如何调账呢？
1/3158
2018-02-10
增值税进大于销，申报时按实际数据申报是吗？应交增值税那栏显示负数是正常的吗？
1/700
2018-02-01
去年少结转了1分钱的未交增值税，今年是应该怎么做调整呢？就是去年12月结转的未交增值税是27，今年1月份实际交了27.01
1/1263
2020-03-31
请问一下，我们公司本月应交增值税和城建、教附等费用一共是1031，但为什么实际扣款只有1003呀？
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2019-08-06
你好，我的应交增值税账面大于实际交的，应怎样调整呢
1/2179
2019-05-08
（实操—真账实操—推荐账套—服务业，管理咨询—营改增，业务52）问题：应交税费—应交增值税—进项税额的余额和分录答案不符，转出未交增值税明细账余额和答案也不符，请帮忙核实。
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2016-12-01
老师您好！月末结转进项、销项税额的分录是这样做的吗？如果我进项大于销项是不是从第三步就不需要做了。
1、结转进项税额:
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
2、结转销项税额:
借:应交税费-应交增值税(销项税额)
贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
3、结转应缴纳增值税(即进项税额与销项税额的差额):
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-未交增值税
4、实际交纳增值税
借:应交税费-未交增值税
贷:银行存款
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2019-04-08
9月份销项税额254362.88进项税额247462.39上期留抵税额6152.88应纳税额747.61 9月份结转增值税
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）747.61
贷：应交税费—来交增值税747.61
10月份实际缴纳时
借：应交增值税—未交增值税747.61
贷：银行存款747.61
这样做分录对吗？或者是9月份分录不用做等到10月份实际交纳时 借：应交税费—己交税金747.61
贷：银行存款747.61
这两样方法哪个对？
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2021-11-10
老师有实操题，如果用第二种方法那销项税额、进项税额等明细科目还有余额呀？
1．月末结转，应交税费-应交增值税-进项税额/销项税额/进项税额转出都通过应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目余额结转为零。当月如果销项税额大于进项税额，应交税费-应交增值税-转出未交增值税科目余额在贷方，再结转至应交税费-未交增值税贷方。
2．实操中也可直接借计应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷计应交税费-未交增值税。应交税费-应交增值税-进项税额、销项税额、进项税额转出之和应为贷方余额，与应交税费-应交增值税-转出未交增值税的借方刚好将应交税费-应交增值税二级科目余额抵为零。
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2020-11-19
预款增值税16000元，简易征收税4000元，实际要交4000元，增值税主表怎么填
1/594
2017-05-04
老师，请问实务中，一般纳税人对于应交税费-应交增值税-进项，销项，转出未交增值税，这三个科目，是每个月末都要结转到应交税费-未交增值税科目么
1/707
2020-04-27
商品期货的实物交割环节 为什么要交增值税呢？
1/1778
2019-05-02
消费换开增值税发票，为什么借方是借：应交税 税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：主营业务成本——水费（物业会计实物课程里的题）
1/566
2018-11-17
#提问#上期有留抵增值税500元，本期应交增值税1500元，实际需交1000元，会计分录怎么做？
1/426
2019-10-28
我公司增值税3年都没结转 不知怎么处理 取得进项票时分录借:应交税费-应交增值税(进项税额) 销售时贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 实际交时借:应交税费-应交增值税-已交税交 我公司只通过这三个科目
1/311
2022-04-18
我司发票发票，应交增值税和实交的差了几毛钱，怎么做账实交比应交的多了
1/701
2018-05-04
请老师帮我看看这样做账对不对：
由于上一年没对进项销项税以及缴纳的增值税进行逐月结转，在本月1月补结转做了以下分录
借：应交税费-应交增值税（销项税额），-----填上年实际取得的数据
贷：应交税费-应交增值税（进项税额），-----填上年实际取得的数据
应交税费-未交增值税 -----填上年实际缴纳的数据
应交税费-应交增值税（转出未交增值税） -----填上差额补平
由于去年政策申报了增值税但可以在今年缓交，这个部分没有做任何做账务处理
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2023-03-14
当期增值税实缴税额为零。不用交附加税吧
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2019-01-14
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