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老师，我这三个分录看这个月应交多少企业所得税呢？1、借：所得税费用-当期所得税费用 180000 贷：应交税费-应交所得税 180000 2、借：资产减值损失-坏账准备 277000贷：坏账准备-应收坏账准备 277000 3、借：递延所得税资产-可抵扣暂时性差异-坏账准备 69250贷：所得税费用-递延所得税费用 69250 利润表所得税费用那列写的是110750
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2015-10-22
月末，企业转让金融商品发生的转让损失，应计入“应交税费-转让金融商品应交增值税”科目贷方，为什么不对？分录不就是贷“应交税费-转让金融商品应交增值税”吗？
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2022-03-26
企业所得税的问题，我企业用小企业会计准则做帐。就是我2016年申报了第四季度所得税。但做帐的时候未计提。2017年一月缴税时分录应该怎么做？能不能借：所得税费用。贷应交税金-所得税。付款时。借：应交税金_所得税，贷：银行存款
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2017-10-20
我们收到了汇算清缴去年所得税退税，那完整的分录是这样吗？借：银行存款 贷：应交税金――企业所得税借：应交税金――企业所得税 贷：以前年度损益调整借：以前年度损益调整 贷：利润分配――未分配利润
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2018-07-05
老师，2018年做了计提坏账准备100万，借：减值损失，贷：坏账准备，在2018年度企业所得税申报时，在申报主表中减100万，同时纳税调整增加100万，这样填报对吧？在2019年度企业所得税就和这2018年的没有关系了吧？
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2020-12-17
你好，我是典当企业，平时未计提过贷款损失准备，现在有笔业务出现了坏账，分录改怎么写
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2018-10-28
企业交了25%的企业所得税，不就是损失了这个所得税吗，要如何理解老师说的公司损失了75%？
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2023-05-30
非金融企业与非金融企业借款，要缴那些税？
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2018-03-17
金融贷款需要准备哪些资料
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2018-01-17
老师，我这三个分录看这个月应交多少企业所得税呢？1、借：所得税费用-当期所得税费用 180000 贷：应交税费-应交所得税 180000 2、借：资产减值损失-坏账准备 277000贷：坏账准备-应收坏账准备 277000 3、借：递延所得税资产-可抵扣暂时性差异-坏账准备 69250贷：所得税费用-递延所得税费用 69250 利润表所得税费用那列写的是110750
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2015-10-21
为啥企业贷款属于金融资产而不是金融负债？
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2019-08-11
计提贷款损失准备在资产负责表里反映在哪里？
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2020-06-03
缴纳企业所得税计提的时候也是借税金及附加 贷 应交企业所得税 缴纳的时候是 借应交企业所得税 贷银行存款
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2017-09-06
年报中，利息支出，公司有向非金融企业借款支付的利息，允许税前扣除的利息支出的比例是怎么规定的？
我查了一下:
《企业所得税法实施条例》第三十八条(二)规定,非金融企业向非金融企业借款的利息支出,不超过按照金融企业同期同类贷款利率计算的数额的部分.
还有，同期同类贷款利率在哪查询？
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2020-05-13
某企业将无法收回的款项确认为坏帐准备借 坏帐准备 贷 资产减值损失为什么是这样？坏帐准备无法收回应该是增加啊 减值损失是增加啊，我的理解对吗？还有为什么不是借 坏帐准备 贷 应收账款
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2017-02-01
1、补缴以前年度企业所得税：借：应交税费-企业所得税贷：银行存款借：以前年度损益调整贷：应交税费-借：未利润分配贷：以前年度损益调整2、滞纳金处罚:借：营业外支出贷：银行存款
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2017-05-25
小贷款企业是属于金融行业吗？贷款企业的会计是要做什么呢
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2019-01-26
小额贷款公司计提的贷款损失准备可否在税前扣除
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2017-06-18
某企业2x19年末应收账款余额2000000元，坏账准备贷方余额10000元。发生坏账30000元，收回已转销的坏账20000元，年末应收账款余额3500000元。预计信用损失17500，则该企业2x20年末应确认“信用减值损失”的金额为多少
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2019-11-04
月末，企业转让金融商品发生的转让损失，应计入“应交税费-转让金融商品应交增值税”科目贷方，为什么不对？分录不就是贷“应交税费-转让金融商品应交增值税”吗？
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2023-03-16
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