;)
这个本期应纳税额和本期应纳税额减征额怎么算 我上个月交了3500的税款，现在要退税改报表
1/290
2021-02-02
老师请问一下，当期销项税额421776.37元，进项税额32870.88元，应纳税额388905.49元。免抵退应退税额2504341.92元。老师请问一下，免抵退这部分如何计算应缴纳的附加税呢
1/394
2020-04-14
你好老师，做出来退税的账时，计算进项税额转出，借:主营业务成本/进项税额转出
贷:应交税金/应交增值税/进项税额转出
计算应退税额时
借:其他应收款/出来退税
贷:应交税金/应交增值税/出口退税
那么月底结转增值税时怎么结转呢
1/1146
2019-05-30
上月增值税进项留抵税额退税要填到增值税纳税申报表第15行免、抵、退应退税额中吗？平时增值税纳税申报表第15行填上月出口应退税额的。
1/2164
2018-10-09
为什么说若应纳税额为零或正数时，即：没有留抵税额，当期应退税额为零？
1/2687
2020-05-06
老师，您好！ 我上月申报增值税时，留抵税额43000， 申报出口退税时，应退税额43000. 但是本月申报时， 将留抵税额转入了免抵退应退税额中， 这样对吗？ 那相应会计分录是怎样？ 谢谢！
2/548
2019-07-02
老师，免、抵、退应退税额和减免税额纳税申报表有关系吗？
1/1189
2019-12-26
生产企业申报增值税后，每月计提出口退税额 ，借：其他应收款 货：应交税费_增值税_出口退税_应退税额，
收到退税款时，借：银行存款 货：其他应收款，
如果被税务局退回，收不到退税款，怎么冲其他应收款科目呢？
5/517
2022-07-08
增值税申报表主表中应抵扣税额合计的计算中要减去免、抵、退应退税额，为什么要减这个数据而不是减不应抵扣和免退税额
1/1966
2017-08-22
老师你好，有个问题要咨询：我是这个月接上个会计做账，这个个税要重录数据但是我不知道员工的具体入职时间和电话号码（公司人员还没有上班），能不能录个大概的入职时间和大概的电话号码呢？等申报成功后拿到正真的入职时间和电话号码再改呢？还有他们上个月的增值税销售额本来是65万左右但是几个月前好像有个5万的销售退回，想把这5万抵掉，到时候我就把销售额去掉5万改成60万，那申报表下面的本期应纳税额、减征额和本期应补退税额会自动以修改后的60万准自动算出数据吗？
1/401
2021-02-21
5月及6月做账的时候已缴纳了附加税（例如城建税，教育附加，地方教育附加）。在季度申报的时候小规模纳税人 未超45万。 城建税减半征收，教育附加及地方教育附加 减免税。 那这个已缴纳的附加税 申报时 要 填写本期应退税额吧
2/206
2022-08-30
您好，老师
申报免抵退税时免抵税额的分录：借：应交税金-增值税-出口抵减内销产品应纳税额
贷：应交税金-增值税-出口退税
这两个明细科目的余额在年末需要转销吗，还是一直保留啊？
2/746
2020-03-17
免抵退申报后应退税额何时到帐
1/1080
2021-01-08
企业多收员工的个税，下月退时这部分个税退的金额，应该计入应纳税额吗？
1/936
2019-11-12
老师，请您帮我看一下第6题，免抵税额60万计入城建税计税依据我懂，但书上不是还说应退税额不是要扣除吗？为什么这道题不减去320，求赐教，谢谢
1/665
2020-07-25
张三在甲企业任职，2020年1月-12月每月在甲企业取得工资薪金收入16000元，无免税收入；每月缴纳三险一金2500元，从1月份开始享受子女教育和赡养老人专项附加扣除共计为3000元，无其他扣除。另外，2020年3月取得劳务报酬收入3000元，稿酬收入2000元，6月取得劳务报酬收入30000元，特许权使用费收入2000元。
请计算：
一、预扣预缴税额
工资薪金所得预扣预缴
其他综合所得（劳务报酬、稿酬、特许权使用费所得）预扣预缴个人所得税
二、汇算清缴应退（补）税额
年收入额
综合所得应纳税所得额
预扣预缴税额
年度汇算应补退税额
实在不会，想借这道题重新学习这部分的内容。
3/2451
2022-05-31
老师，如果即征即退的销售额是171203.54
应纳税额是13052.92
那应该退税的是多少？
1/436
2021-12-15
老师您好：留抵税额退税账务处理：这样处理可以吗？
1、借：原材料
应交税费—应交增值税（进项税额）
应交税费—应交增值税（留抵税额）
贷：银行存款
借： 应收留抵税额退税款
贷：应交税费—应交增值税(留抵税额）
借：银行存款
贷：应收留抵税额退税款
1/1020
2022-05-07
本月没交增值税，销售软件的即征即退还可以退税吗？如果可以退，比如说软件销售10万，应纳税额为0，退税额的金额是多少呢
1/1385
2021-07-20
地税附加税计税依据是根据纳税申报表的应补（退）税额还是根据本期已交税额本期应补（退）税额
1/1397
2018-07-11
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
