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小规模自开专票，3季度结转增值税。借：应交税费一增值税一转出未交增值税10.1，贷：应交税费一未交增值税10.1。
10月份缴纳增值税，借：应交税费一未交增值税10,贷：银行存款10.
缴纳的比税控盘、实际计提的少0.1元，怎么做账，可以做 借：应交税费一未交增值税0.1,贷：营业外收入0.1么
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2019-12-12
教育费附加，是根据应交增值税为基础，还是实际缴纳增值税为基础
1/2066
2019-05-18
预缴增值税的账务处理。企业预缴增值税时，借记“应交税费——预交增值税”科目，贷记“银行存款”科目。月末，企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目，借记“应交税费——未交增值税”科目，贷记“应交税费——预交增值税”科目。房地产开发企业等在预缴增值税后，应直至纳税义务发生时方可从“应交税费——预交增值税”科目结转至“应交税费——未交增值税”科目。
老师这一节我没太明白，最后都转到未交了，但是确实是交了增值税的
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2018-11-11
实务中：一般纳税人什么业务会用到：应交税费——应交增值税（已交税金）
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2024-05-20
科目余额表中“应交税费-未交增值税”本期借方发生额代表本年已经实际缴纳的增值税吗？
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2021-03-18
老师，你好，本月预缴增值税大于实际应交税费时，预缴税款部分需要全部转到未交增值税吗
3/692
2022-11-02
查询一年中实际缴纳的增值税是多少，是看明细账中应交税费－应交增值税的借方合计吗？
1/1769
2018-06-23
老师好，请问处置固定资产是按实际收到的款项交增值税还是按固定资产账面净值交增值税？
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2024-03-05
如果上月应交增值税账面余额大于本月实际交纳上月应交增值税金额，上月的账要做调整吗？
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2017-06-01
金蝶KIS标准版，选择2013小企业会计准则，应交税费下，没有未交增值税、应交增值税、应交增值税检查调整，这三项。跟我们《增值税实操全解01》视频课程里（鱼跃）讲的内容不同。
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2017-03-29
老师 我想问下 现实拿到普票 不是借：库存商品-** 应交增值税-未交（应交增值税）贷：银行吗 怎么直接不用应交税费
1/109
2021-07-23
老师，问下以前年度交增值税账面比实际交的少两份，所以未交增值税一直借两分钱，这怎么弄呢
3/263
2023-01-10
小规模，代开专票，票上增值税800,实际银行扣款702，分录怎么写？应交税费 应交增值税平不了
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2019-07-10
急急急急急急
老师，增值税即征即归企业，实际申报后是否要将税款交到国库，再退？还是只申报不交税。..
1/279
2019-05-25
各位老师们好，请问售房合同约定交首付款，但是实际没交，需要预交增值税吗，需要预交土地增值税吗
1/518
2020-12-08
交增值税 借：应交增值税-未交增值税？
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2016-12-25
老师，如果我本月的销项税是50，我上月留底10，本月进项40；我月底是不是就是结转增值税：
借：应交税费——应交增值税（销项税额）50
贷：应交税费——未交增值税10
应交税费——应交增值税40
因为上月有留底，我上月的分录是：
借：应交税费——未交增值税10
贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税）10
所以我本月实际是不需要交税的对吧？
本月结转增值税时还需要再写一步;
借：应交税费——未交增值税10
贷：应交税费——未交增值税10
吗？
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2023-03-30
现状：应交税费-增值税-进项 期末余额：借方400735.17；应交税费-增值税-销项 期末余额：贷方1772951.78 ；应交税费-增值税-减免税额 期末余额：借方660 ；应交税费-增值税-进项转出 期末余额：贷方945.22 ；应交税费-增值税-已交税金 平 0 ；应交税费-增值税-未交税金 期末余额：平 0 ；应交税费-增值税-转出未交增值税 期末余额借方：1401781.54。实际的余额内容：应交税费-增值税-进项 期末余额：借方12020.18 ；应交税费-增值税-销项 期末余额：贷方红字-18131.28；增值税调整会计分录应该怎么做呀？？
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2018-01-17
建设公司，附加税申报表第1栏增值税是填当期实际缴纳增值税，这包括外地预交增值税吗
1/778
2019-01-04
上个月计提未交增值税的金额比实际缴纳的增值税多，怎么处理呢
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2021-11-09
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