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老师，请问下建筑劳务在11月份异地预交税款时，预交的0.2%企业所得税，12月做11月的帐时分录是借应交税费-应交企业所得税，贷现金。因为11月份的帐没有到季度申报企业所得税的时候，那11月底需要结转这个企业所得税吗？分录是什么？等12月结束时季度缴纳企业所得税时能抵减这个吗？
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2021-12-09
老师，这个题不影响应交税费—应交所得税吗
存货跌价准备转回营业利润增加，应该借：所得税费用贷：应交税费——应交企业所得税吧
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2021-09-02
本季应纳税所得额40000元，问交企业所得税多，？
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2019-04-03
年应纳税所得额250万企业所得税按多少交？
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2019-12-04
纳税调整所交的企业所得税。怎么做分录。是直接借：应交税费-企业所得税 贷：银行存款 ？
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2018-06-07
如果是纳税调整增加 补企业所得税： 执行小企业的 会计分录是：借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-应交企业所得税吗？
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2023-12-28
请问老师去年3月份计提企业所得税分录如下： 借：所得税费用 贷：递延所得税资产 去年4月份交企业所得税费用分录如下： 借：应交税费-应交企业所得税 今年汇算请教后亏损不用交企业所得税 这个月收到税务局企业所得税退税 怎么做分录？借：银行存款 贷什么？
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2022-06-30
业务招待费汇算清缴完需要交所得税，实行小企业会计准则，能直接做分录借：所得税费用
贷：应交税费-应交所得税
借：应交税费-应交所得税
贷：银行存款吗
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2022-03-24
小企业会计准则下汇算清缴调增的企业所得税如何做账务处理？是借 ：所得税 贷 ：应交税金-企业所得税 还是 借 ：利润分配-未分配利润 贷 ：应交税金-企业所得税
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2019-09-06
老师 我这有个缴纳企业所得税的不明白 例如1、企业1季度预缴企业所得税时相应的应纳税所得额50万 2季度预交企业所得税时累计应纳所得税额150万 A企业1季度：
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2022-06-30
老师，计算出利润总额后，按0.05计提了企业所得税，分录借，企业所得税10000贷应交税费—应交企业所得税10000
在做资产负债表的时候，计提出来的企业所得税放在那里？表格不平，差额就是企业所得税
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2020-04-08
请问，所得税费用在汇算清缴的时候根据准则不能税前扣除。那汇算清缴 所得税需要纳税调增吗？怎么调？
借：所得税费用
贷：应交税费--应交企业所得税
借：应交税费--应交企业所得税
贷：银行存款
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2021-04-20
企业所得税是否应在国税交?
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2017-06-07
老师你好，请问一下汇算清缴的企业所得税我是
借；利润分配——未分配利润 ，贷；应交税费-企业所得税
借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款。
在当月的利润表中不体现交的企业所得税吗
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2020-03-27
今年一月缴纳去年第四季度企业所得税。分录写成借所得税费用，贷应交税费_企业所得税
同时借：应交税费_企业所得税 贷：银行存款
老师这样写对吗？
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2019-04-30
内蒙古地区的企业，年应纳税所得额120万，交多少企业所得税
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2020-01-21
企业所得税应纳税所得额超过300万如何交税
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2023-10-09
老师私营独资企业应该交个体经营所得税还有企业所得税
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2020-03-24
企业所得税税负率=应交企业所得税/收入，这个收入是不含税的吗
1/1207
2019-03-19
在汇算清缴中调增后、缴纳企业所得税借，以前年度损益贷，应交税费，应交企业所得税。对不
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2017-05-01
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