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你好 所得税报表上特定业务预缴税额是手动填的还是系统自动带出来的呢？
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2019-12-18
老师，我刚才最后一个问题您回答应该有误，假如我夲期增值税应纳税额为0（24行），预缴税款为5（28行），那么第34行，应补退税额变为-5才对
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2021-03-09
您好，我本月算个税的时候累计税前工资，累计免税收入，累计三险一金个人缴纳部分，累计专项扣除都对，就是累计已预缴税额不对，导致实际当月算的个税，和报税的时候系统自动生成的当月个税不一致。这个应该怎么调啊？
1/1213
2019-07-02
综合所得
所得项目 预扣预缴期限 预扣预缴应纳税所得额的确认方法 预扣预缴个税的确认方法 年终汇算清缴应纳税所得的计算方法 年终汇算清缴应纳税额的计算方法
其他所得
所得项目 纳税期限 应纳税所得额确认方法 应纳税额计算方法
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2024-06-12
老师您好，上季度2月份代开一张发票（9万以内），4月份在大厅报税，没交税金。怎么在申报第二季度的时候有本期预缴税额呢（第二季度未曾开过发票），本期应补（退）税额是负数，那是不是要缴第一季度的税啊？
1/376
2019-07-02
纳税等级D级，辅导期当月二次购票需要预缴的增值税，由于在预缴税款的当月进账税额大于销项税额而未能抵扣，增值税报表主表在分次预缴栏填写了预缴税款金额，形成预缴税款，实际是在预缴税款的第5个月全额抵扣的（本月应交税款10万，抵减预缴税款万，查额入库6万），导致抵扣税款的月份欠税4万。一年后发现预缴税款等于抵扣税款，专管税务局让预缴办理退税，欠缴补交税款和滞纳金。请问：可以更改报表，预缴抵扣欠缴吗（更改报表的方法：预缴税款的当月，增值税申报表主表分次预缴栏填0，在抵扣月份增值税申报表主表的分次预缴栏填4万）？
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2021-12-31
请问，老师现在会计学堂有新个税政策的工资表模板了吗？是最新版，不是按月预交个税，是按这个公式计算的，本期应预扣预缴税额=（累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额
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2019-03-05
项目有增项，外管证预缴税款预缴额可以大于外管证金额吗
1/1462
2019-07-15
房地产：1.土地增值税预缴额=不含税收入*预征率 2.土地增值税预缴额=（不含税收入-预征增值税额）*预征率
请问在实务操作中采用哪个公式呢？
1/1687
2019-07-27
个税公式我这样整理：
个税累计应纳税所得额=累计应付工资收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除（社保）
-累计子女教育支出扣除-累计继续教育支出扣除-累计住房贷款利息支出扣除-累计住房租金支出扣除-累计赡养老人支出扣除
累计应补(退)税额=累计应纳税所得额*税率-速算扣除数-累计应纳税额-累计减免税额-累计已预缴税额
对不对，好复杂，我自己都看花眼了。
老师我想知道，累计应纳税所得额越到后面月份肯定越大，所以后面月份缴的个税也多了，对吧 这是正常现象吧
2/6463
2020-10-15
老师，销售额20万，预缴税率2%，预缴土地增值税怎么算
4/614
2022-02-22
异地预缴增值税，是按照每次开票金额预缴还是按合同金额
1/4464
2020-09-18
预收账款，需要预缴销项税额-预缴增值税吗？账务应该怎么样处理？
1/1595
2018-06-27
企业所得税已缴额大于预缴总额 按季度报税，这才第一季度，已缴额为0，为什么系统显示申报失败，输入的已缴额大于预缴总额
1/1200
2019-04-10
老师，预缴税款是按合同收入一次性预缴还是按本次收款金额预缴？
1/1086
2016-09-30
办外经证预缴的增值税，到后期如果进项税额多，预缴额大了，后期项目能预留抵扣吗？
1/2130
2018-07-05
1经营所得的个税 累计预扣预缴应纳税所得额的公式 和 综合所得的 累计预扣预缴应纳税所得额公式一模一样吗？2 这2个的本期应预扣预缴税额 公式 也一样吗？3 年终汇算清缴公式也一样吗？公式是什么？
1/1420
2022-06-28
老师，异地预缴的增值税，申报时除了在附表四（税额抵减情况表）里填，总表的第28栏里“分次预缴税额”是不是也要填？
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2023-01-11
老师，我们是小规模纳税人，代开3点的专票，现在纳税申报表里面的应纳税额合计4890.06，本期预缴税额4890.08，本期应补退税额负0.02，怎么办
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2021-01-03
一次收入80000元
稿酬所得
应预扣预缴的税额
80000*（1-20%）*70%*20%不应该是乘20%吧应该乘30%再减2000吧
80000*（1-20%）*70%*30%-2000
80000*（1-20%）*70%=44800这是20000元至50000元的范围呀应该第二个级别吧
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2020-04-10
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