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1.集团横向板块分割，纵向母子孙公司架构，财务共享中心贯穿模式下，内部审计机构设置模式的考量因素及设置的关键制约点？2.请结合经济法、公司法、税法等法律法规说明采购业务签订合同的关键点有哪些？并具体说明理由！3.该案例中影城板块内部控制缺陷由财务人员发现，内部审计职能滞后，大型集团企业如何才能做到风险事项事中、事后控制向事前防范转变？
4.思考数字化转型背景下，内部审计的发展趋势？
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2022-05-11
对被审计单位内部控制拟信赖程度越高，控制测试的范围应该越大。对吗？为什么？
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2020-03-16
你好老师,怎么区分同一控制下企业合并与非同一控制下企业合并吗?
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2021-09-19
为啥行政事业单位和这个企业单位他们的内部控制都有这个预算控制呢。
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2021-05-11
老师，商业银行内部控制的审计人员属于内部监督还是控制活动呢？
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2020-06-15
下列有关信息技术对内部控制的影响的表述中，不正确的是（ ）。
A、内部控制的形式方面发生了变化
B、对内部控制进行了解不再是必须的审计程序
C、内部控制的目标包括提高会计信息的可靠性
D、改变了具体控制活动的性质
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2020-03-02
老师，请问怎么获取中小企业内部控制信息？
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2020-05-15
企业内部控制应用指引是不是已经被删除
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2019-10-07
老师 我们挂一家建筑公司 对方给出要求 这个控制合理吗？是不是理解成本提供在90%~92%范围内，毛利控制在8%左右？
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2021-12-03
老师 我们挂一家建筑公司 对方给出要求 这个控制合理吗？是不是理解成本提供在90%~92%范围内，毛利控制在8%左右？
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2021-12-03
对销售成本管理体系的优化属于销售成本内部控制还是外部控制？
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2020-02-28
康美药业审计失败案例分析
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2023-04-03
注册会计师对 STQ 公司进行风险导向审计，已按要求实施“了解”与“评估”两项风险评估程序，见“实证与分析案例 5-2”。在此基础上实施了以下实质性程序:
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2022-11-27
老师，能帮忙解答一下①带强调事项段的无保留意见内部控制审计报告②否定意见内部控制审计报告③无法表示意见内部控制审计报告
的各个出具条件吗？
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2020-12-10
投资收益不考虑内部交易 内部交易有专门抵消分录抵消处理，那这个无论是控制，共同控制，合营联营企业的内部交易都会在合并利润表中抵消吗
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2022-12-01
从业课里讲到的企业内部控制，这里的企业是指包括私企、国企在内的所有企业么？
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2015-12-19
内部控制测试就是多个穿行测试吗？最近听到一种声音说穿行做1个，而内部控制是做多个穿行的，其方法是一样的，都是对一个完整的循环全部的测试。
还有人说，内部控制测试的方法与穿行的不一样，穿行是1个完整的循环，而内部控制测试可以按照相关的控制点选取不同的样本，即对A和B 控制点可以选10个样本，对于C控制点可以选取5个样本等等。
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2019-04-29
老师 我们挂一家建筑公司 对方给出要求 这个控制合理吗？是不是理解成本提供在90%~92%范围内，毛利控制在8%左右？
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2021-12-03
选一家国内上市公
司近三年的财务报表(不允许找相同的上市公司),进行财务报表分析,并出具
相关的财务分析报告。平分标准为(00分制):封面(5分),目录(s分),
收集三年报表资料(0分),会计报表阅读与分析(5分),盈利能力分析
(s分),营运能力分析(5分),偿债能力分析(5分),综合能力分
析(20分)共计100分,要求:收集的报表资料可以打印,分析部分必须手
写,手写部分的分析内容不得少于3000字,全部用A4纸,并装订成册
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2021-06-17
下列有关分析程序用作风险评估程序的说法中，错误的是（ ）。
A．注册会计师无须在了解被审计单位及其环境、适用的财务报告编制基础和内部控制体系各要素的每一方面时都实施分析程序
B．此时所使用的数据汇总性比较强
C．使用的分析程序通常包括对账户余额变化的分析，并辅之以趋势分析和比率分析
D．与实质性分析程序相比，在风险评估过程中使用的分析程序无须确定预期值，所以进行的分析和调查的范围都并不足以提供充分、适当的审计证据
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2024-07-10
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