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公司2017年12月计提了个税，但2018年1月没按计提的交，交的是当月的个税，致2017年12月的计提的个税一直挂在应交税金贷方。
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2018-10-15
老师请教一下，麻烦帮我详细解释一下这些应交税金的下级科目，未交税金已交税金，待抵扣税金
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2021-12-08
老师，残保金要通过应交税金核算吗？如果计提？
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2020-12-26
应交税费-应交增值税（已交税金）’核算什么呢，2.借应交税费-应交增值税（已交税金），贷银行存款，是当月预交税金的意思？ 如果是预交，借方不是代表已交税金减少吗？
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2017-08-23
一个月末的销项减进项的的余额是否要转入应交税金-未交税金
这个分录怎么写
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2016-12-07
是不是只要银行余额 应交税金的进项和销项 已交税金是对的 是不是帐就没问题
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2019-04-16
请问老师，应交税金没有计提 只做了已交税金凭证 应交税金科目显示负数 保持这样可以吗 是否需要补计提
1/476
2018-12-10
对于消费税应税产品收回后直接售出，看看是不是这样理解，
发出材料时： 借：委托加工物资 55000 贷：原材料 55000
支付加工费时： 借：委托加工物资 20000 应交税金——应交增值税（进项税额）2600 贷：银行存款 22600
借：委托加工物资 32143（消费税）
贷：银行存款 32143
加工的烟丝入库时：
借：库存商品 107143
贷：委托加工物资 107143
烟丝销售时，不再缴纳消费税。因为已经让上游厂家代缴了消费税，消费税是单环节纳税，所以再销售的时候不用再做借 税金附加 贷应交税费-应交消费税分录，只用 确认收入和增值税就好 是吗？
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2020-01-01
老师 冲销上期 上期留底的会计分录怎么编写。
上期留底 5929.36
本期应交193.68
实际应该留底 不用交增值税 5735.68
借：应交税金 - 应交增值税 - 销项税额 38,131.42
贷；应交税金 - 应交增值税 - 进项税额 37,937.74
应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68 0.00
借：应交税金 - 应交增值税 - 转出未交增值税 193.68
贷：应交税金 - 应交增值税 - 未交增值税 193.68
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2020-06-04
老师你好，小规模企业，前期会计没有将2018-2022年的税金进行计提，导致应交税费科目不平，请问这个账务应该怎样处理？
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2023-03-31
应交税金已知上个月余额 本月进项。本月已交税金 本月销项 怎么算本月余额
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2019-07-30
2019年1月的税盘分录是借：应交税费已交税金480
贷现金480请问这个要怎么改
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2020-03-19
1、借:应交税金--应交增值税--销项税额
贷:应交税金--应交增值税--进项税额
应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)
2、借：应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项减去进项的差额)
贷：应交税金--未交增值税 月末是要做这两步的对吗，
然后下月做：借：应交税金-未交增值税
贷：银行存款
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2020-09-25
老师，我9月份应交税金留底还有37128.75元，9月底结账时要不要做什么结转凭证，也就是把应交税金结转到借方有这个金额，10月份计提了应交税金31897.26元，为什么10月份应交税金科目上还有67398.52
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2020-11-11
老师好！
计提运费的时候，我做的分录是：借：费用（不含税）贷：应付-暂估
收到发票后分录 借：应付-暂估 应交税金-进项 贷：应付-A公司
这样对吗
1/285
2021-06-08
2016年2017年没有计提税金，导致报表应交税金是负数，怎么调整？但是金额比较大，十几万呢！！
1/408
2018-06-14
老师，应交税费和税金附加的区别
1/317
2021-11-09
零基础实操作业第11题和第12题，交租金没有记应交税金；交电费那张怎么又有应交税费？这怎么区别对待？看什么判断记不记税金？
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2018-09-06
借贷方科目写反了，如果有损失，增加了可抵扣的税金，“应交税费”应出现在借方。这个知识点在哪，老师能发一下吗
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2022-10-25
老师，高企报表里财务情况表的应交税费总额是看借方还是贷方呢
是写应交的还是已缴纳的税金呢
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2021-03-18
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