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我们是小规模纳税人，去年应交增值税借方有余额，平时免交的增值税已转入营业外收入，这个余额是发票冲红后的应交增值税余额，需要调整营业外收入吗？就是实际并没有那么多的营业外收入
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2019-10-16
工商年报里面的纳税总额填的是应交税费和营业税金的借方余额吗
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2020-04-27
根据《财政部、国家税务总局关于暂免征收部分小微企业增值税和营业税的通知》相关规定，月销售额或营业额超过（ ）元的小微企业，应全额计算缴纳增值税或营业税。
A.5 000
B.8 000
C.10 000
D.20 000
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2016-12-11
我司一般纳税人，季报时企业所得税报表应该怎么填写营业收入和营业成本，利润总额，都填写3个月的价税合计的金额嘛
1/1323
2019-11-28
营业额未442.46，应缴纳多少水利建设税，计税依据是什么
1/545
2016-10-14
个体工商户月营业额3万，国、地税分别应缴税款明细
1/3525
2018-08-17
未达起征点的减免的应交增值税，做分录时计提税金及附加，享受减免后借应交税费一城建税等 贷营业外收入，增值税减免分录借应交税费一应交增值税（减免税额）贷：营业外收入，这个必须要计入营业外收入吗？ 计入营业外收入就要交企业所得税啊
1/1340
2018-04-12
老师，你好，小规模纳税人收入的发票如何做账，借:应收账款，贷:应交税费_应交增值税， 主营业务收入，还是借:应收账款，贷:应交税费_应交增值税_销项税额 主营业务收入
3/806
2022-03-15
要是进项的是借:主营业务收入和应交税费-应交增值税进项税额贷:库存现金要是销项的是借:库存现金贷:主营业务收入和应交税费-应交增值税销项税额最后结转应交税费不用管吗
2/1508
2018-07-29
营业收入是不是就是纳税申报表的应税劳务销售额
1/809
2018-12-17
年报填写个体户有免税 纳税总额为0， 营业额或营业收入是填含税还是不含税营业额 ？ 谢谢
1/3462
2020-05-04
老师，您好！我们是商场里面的物业公司，有某个商家店铺退场，他最后一次交费用，多交了几百元。请问这几百元，我做了营业收入，需要交税吗？“借：银行存款 贷：营业外收入” 这样做对吗？ “贷方”需要做“应交税费/应交增值税/销项税额”吗？
1/215
2022-03-07
计提营业税金及附加的应交税费-应交印花税的金额怎么计算出来的？
1/616
2018-03-12
怎么看科目余额表来计算应纳税所得额？我是这么算的：因本期尚未结转本年利润，应纳税所得额=主营业务收入（期末贷方余额）-主营业务成本（期末借方余额）-税金及附加（借方余额-对吗？）-
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2019-01-05
老师问一下，1：不含税销售额—不含税成本—应交增值税(销项减去进项）=营业利润
2：含税销售额—不含税销售成本—应交增值税（销项减去进项）=营业利润
3/2910
2021-08-29
边际利润是营业额-变动成本，那营业额是实际收到的钱吗（比如外卖营业额应该是100，但是扣除外卖服务费5块，这里营业额算100还是95）
1/955
2017-03-06
老师：我们是生产型企业出口退税，2020年12月份出口一笔，2021年1月份确认的收入，确认收入时:借：应收账款 贷：主营业务收入-外销收入 退税率为13%，不得免征和抵扣的税额为0,月末计提出口退税款分录：借：其他应收款-出口退税款 应交税费-增值税（出口抵减内销产品应纳税额） 贷：应交税费-增值税（出口退税） 2月份无外销收入，1月份和2月份均未申报出口退税，2月份申报增值税的时候用了一部分1月份的留底税额，截止到2月份计算的应退税额8000+（1月份留底税额11640），2月份账务处理怎么做？
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2021-03-16
所得税税负率=应纳所得税额/营业收入请问营业收入是不含税收入吗？电子通信行业所得税税负率一般多少
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2020-05-08
应纳税所得额=收入-成本-税金+营业外收入-营业外支出+纳税调整额。 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-准予弥补以前年度亏损。 这两种有什么区别？
2019-08-02 16:28
1/1392
2019-08-02
小李是经营汽车配件销售的个体工商户，该个体工商户个人所得税为查账征收。
2024年的第三季度7-9 月:营业收入100万元，营业成本80万元，经营管理
费合计10万元，第三季度7-9月利润总额为10万元，1-9月营业收入300
万元.营业成本240万元，经营管理费合计30万，1-9累计利润总额30万元
季度预缴:应纳税所得额=收入总额-成本、费用以及损失
一季预交750元.二季预交2500元.合计3250元
应交个人所得税=(应纳税所得额x适用税率-速算扣除数)*50%
=
=
就是咨询一下1季度二季度的预交为什么我算出来分别是4750和10000，不是750和2500
4/95
2024-08-05
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