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仓库流程怎么内部控制呢？因为总会少货。
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2017-06-26
控制测试，细节测试和实际性程序怎么区分
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2020-06-25
下列有关内部控制的说法中，错误的是（ ）。
A、注册会计师应当在所有审计项目中了解内部控制
B、内部控制无论如何有效，都只能为被审计单位实现财务报告目标提供合理保证
C、与经营目标和合规目标相关的控制均与审计无关
D、在某些情况下，控制得到执行，就能为控制运行的有效性提供证据
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2020-03-07
下列有关内部控制的说法中，错误的是（ ）。
A、注册会计师应当在所有审计项目中了解内部控制
B、内部控制无论如何有效，都只能为被审计单位实现财务报告目标提供合理保证
C、与经营目标和合规目标相关的控制均与审计无关
D、在某些情况下，控制得到执行，就能为控制运行的有效性提供证据
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2020-03-07
为啥行政事业单位和这个企业单位他们的内部控制都有这个预算控制呢。
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2021-05-11
在了解交易流程和相关控制时，注册会计师执行穿行测试相关的说法中错误的有（ ）。
A．可以确认对重要交易的了解是完整的
B．能够确认控制一贯有效执行
C．可以确认所获取的控制信息是准确的
D．可以评估控制设计的有效性
E．可以识别可能发生错报的环节
F．可以确定控制是否得到执行
G．穿行测试了解内部控制形成的结论仅仅是初步结论
H．确认交易流程中所有与财务报表认定相关的可能发生错报的环节都已识别
I．确认之前所做的书面记录的准确性
J．注册会计师需要将穿行测试的情况记录于工作底稿
K．穿行测试获得的结论可能随着后续实施的程序发生变化
L．穿行测试
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2024-05-06
"下列有关整合审计的说法中，正确的有（ ）。
A注册会计师应当重点关注可能直接影响财务报表金额与披露的法律法规
B.注册会计师控制测试所涵盖的期间应尽量与财务报表审计中拟信赖内部控制的期间保持一致
C.在将期中测试结果前推至基准日时，注册会计师应当考虑基于对控制的依赖程度拟减少进一步实质性程序的程度
D.注册会计师在完成内部控制审计和财务报表审计后，应当分别对内部控制和财务报表出具审计报告，并签署不同的日期"
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2023-03-07
判断题9.识别和评估的重大风险水平的不同不会导致审计人员执行的审计程序和获取的审计证据不同。（ ）
10.内部控制按照其控制层次分类，可分为主导性控制和补偿性控制。（ ）
11.评价内部控制的有效性是针对内部控制制度的执行而言的，其目的在于判断被审计单位的控制政策和程序是否实际得到发挥。（ ）
12.如果初评认为某项业务控制系统较为健全，则测试样本的数量就可以小一些；反之，则大一些。（ ）
13.审计抽样对控制测试和实质性程序都适用，且适用于这些测试中的所有程序。（ ）
14.判断抽样阶段是审计抽样的初级阶段，在此阶段审计人员通常较为主观地抽取样本进行测试。（ ）
15.询证函由注册会计师利用被审计单位提供的应收账款明细账户名称及地址编制，由被审计单位寄发；回函也应直接寄给被审计单位并由其转交给会计师事务所。（ ）
16.应付账款一般不需函证，如函证，最好采用否定式函证。（ ）
17.存货正确截止的要求是，12月31日前购入的存货，即使未验收入库，也必须纳入存货盘点的范围。（ ）
18.注册会计师审查公开发行的股票公司已发行的股票数量是否真实、是否已收到股款时，应向主要股东函证。（ ）
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2019-07-07
内控良好时形成的领料单与内部控制较差时形成的领料单，哪个更准确，理由
1/1869
2015-11-08
老师，为什么在预期控制运行是有效时实施控制测试呀？
1/1359
2021-07-27
15.小企业的现金管理内部控制制度一般包括（ ）。
Ａ.内部牵制制度 Ｂ.现金开支授权批准制度
Ｃ.日清月结制度 Ｄ.现金清查制度
1/1205
2020-07-21
注册会计师评估财务报表层次重大错报风险：可以通过执行控制测试应对的风险，这个说法正确吗？
2/1668
2021-08-13
下列有关内部控制的说法中，错误的是（ ）。
A、注册会计师应当在所有审计项目中了解内部控制
B、内部控制无论如何有效，都只能为被审计单位实现财务报告目标提供合理保证
C、与经营目标和合规目标相关的控制均与审计无关
D、在某些情况下，控制得到执行，就能为控制运行的有效性提供证据
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2020-03-07
控制测试程序不包括穿行测试？？？函证通常用作细节测试？？？
2/2114
2022-03-12
老师好，选题6“某类企业税务风险内部控制研究”首先写某类企业可能产生的税务风险，其次写产生税务风险的影响因素，其次写内部控制对税务风险的作用，其次进行企业税务风险内部控制设计（或从企业内部控制的角度出发,提出了防范税务风险的方法。 ）急求这方面的一篇论文
1/333
2020-10-22
大公司内部控制报销流程一般是怎么样的
1/306
2020-12-08
老师，请问怎么获取中小企业内部控制信息？
1/1034
2020-05-15
企业内部控制应用指引是不是已经被删除
1/660
2019-10-07
为什么说内部控制是银行生死攸关的大事？
2/2000
2020-03-25
(1)内部控制良好时形成的领料单与内部控制较差时形成的领料单。
要求:分别说明每组证据中哪项较为可靠,简要说明理由。
1/2201
2019-07-01
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