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生产型企业免税转出的计算
4 收入比例法:其计算公式为:不得抵扣的进项税额=本期全部进项税额×免税或非应税项目的销售额÷全部销售额
老师，本期，是指用全年的数值吗，全年不得抵扣的进项税额=全年进项税额×全年免税或非应税项目的销售额÷全年销售额吗
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2019-11-21
老师，您好，我想问一下，外购原材料用于建造不动产，进项税额是不是可以分两年进行抵扣？ 如果可以，那和外购原材料用于非应税项目和在建工程不能抵扣，这个是否有冲突？
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2019-09-28
非应税项目的进项税转出，比如公司的福利，帮员工买的保险，那么申报表里进项转出是填集体福利、个人消费这一栏吗
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2018-08-07
生产型企业免税转出的计算
4 收入比例法:其计算公式为:不得抵扣的进项税额=本期全部进项税额×免税或非应税项目的销售额÷全部销售额
老师，本期，是指用全年的数值吗，全年不得抵扣的进项税额=全年进项税额×全年免税或非应税项目的销售额÷全年销售额吗
1/644
2019-11-21
请问老师为什么将自产的货物用于增值税应税项目不视同销售，不征收增值税。怎么理解？
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2019-05-10
老师，有好几个工程项目，他们所发生的成本进项税，确认收入结转成本是时，每个项目所对应的进项税额就对应这个项目抵扣进项税？
1/503
2019-07-08
消费税是买进应税目交的，还是卖出应税项目交的？
1/808
2018-05-10
3.某企业为增值税一般纳税人蒹营增值税应税
项目和免税项目。2020年12月应稅项目取
得不含税销售额1200万元免税项目取得销售
额1000万元当月购进用于应税项目的材料支
付价款700万元购进用于免税项目的材料支付
价款400万元当月购进应税项目和免税项目共
用的自来水支付进项税额0.6万元、购进共用
的电力支付价款8万元上述进项税额无法在应
稅项目和免税项目之间准确划分当月购进项目
均取得增值税专用发票井在当月申报抵扣。当
月该企业应纳增值税(万元。
78.12
78.97
D)8367
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2021-10-30
老师讲自产的货物用于增值税应税项目应该征收增值税吗
1/579
2019-04-26
室内设计公司的印花税，应税项目是加工承揽合同这个吗。是每个设计合同都要报印花税吗。
2/1559
2019-05-17
请问一下，公司前期租过来一个厂房，里面什么都没有，然后找了一些人来把基础建设做了，挖地这些，把地铺平，墙壁刮白了，然后直接给这些人给的现金，现在需要发票，然后税务局说疫情期间只能在网上喊个人代开，这种代开应该开成什么应税项目呢，税率是多少呢？
1/650
2020-04-08
老师，摘要是 结转未交增值税，科目是应交税费-应交增值税-销项税金-销项税是什么意思 ？为什么放在销项税的科目里，不应该放在未交增值税的科目吗？我是在应交税费-应交增值税-销项税金的科目里看到这笔的
1/916
2021-01-12
委托加工物资，直接出售，是应税项目，出售的时候还交消费税吗？
1/628
2020-01-13
你是没收方的话正常是不开票的，因为这个不属于增值税应税项目，你可以开收据给对方做账。如果我是被罚没方，收到收据了怎么做账
1/217
2022-01-17
回复：借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款等科目 金额都是正数
1/1001
2017-04-05
记在 借方 的进项税额，附表项目是填 经营性应付项目的减少 还是 经营性应付项目的增加？ 谢谢
1/1713
2019-06-21
问题1:对于非应税收入的项目，取得的进项税额不得抵扣，那可不可以直接开普通发票？
问题2:我们是一般纳税人，这个钱有四十多万，开普通发票一次性开这么多会不会有什么风险？
问题3:我们针对这笔非应税项目取得普票后（成本），我们这笔业务可以收入成本齐平也就是没有利润吗？
问题4:如果非要有利润的话，最低多少合适呢？
2/526
2021-12-30
1平时我支出这个项目的人工费等
借：工程施工-XX项目
贷：银行存款
结转项目成本
借：主营业务成本
贷：工程施工-XX项目
结转该项目收入
借：应收账款
贷：主营业务收入-XX项目
应交税费-应交增-销项税，但是当我们开票不是已经做了：借应收账款 贷：工程结算 应交税费-应交增值税-销项税，这个分录是错了吗
1/181
2021-08-09
老师，您好
委托加工物资这里企业收回的加工物资，不高于受托计税价格出售或者非应税项目，
这个计入到应交税费-应交消费税，这上面的两个条件满足其中的一个就可以了是吧，
比方说是轮胎，属于应税项目，但是售价按不高于受托方的计税价格，就是计入到应交税费-应交消费税，是这样理解吗，老师
2/517
2023-11-21
请问，应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（销项税额）的科目余额转入哪个科目？已交的增值税记入什么科目？谢谢
2/1739
2019-05-19
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