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老师，请问，销项大于进项_分录是否这样
当月—— 借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税金-未交增值税
次月缴纳—— 借：应交税金-未交增值税
贷：银行存款
如果是当月进项大于销项，怎么做分录，如果次月抵扣还有留抵税额怎么处理，如果次月抵扣留抵税额不够怎么处理分录，谢谢
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2019-11-13
一般纳税人，当销账大于进项得时候,月末是否要做一笔,借借:应交税费——转出未交增值税,贷：应交税金——未交增值税。同时计提附加税
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2016-06-23
10月份进项税额有2000 加计扣除200 无销项税 11月份 销项税1000 无进项税 12月份销项税 5000 进项500 加计扣除 50
10月份 分录 借：应交税金-应交增值税加计扣除200 转出未交增值税2000 贷： 进项税 2000 其他收益 200
11月份 分录 借 销项税1000 贷转出未交增值税1000
12月份 借 销项税5000 贷转出未交4500 进项税500 借 增值税加计扣 50 贷其他收益50 借 转出未交3500 贷 加计扣除 250 贷 未交3250
借未交 3250 贷银存 3250 对吗
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2019-10-15
公司是做软件开发的 想问下 会计计提增值税 ，为什么硬件部分 作为未交增值税转出，借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税，但软件部分就没有做这笔分录，而是在这个月直接 借：应交税金-增值税（软件）
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2015-12-04
你好老师，结转税金时，未交增值税有个2分钱，但是这个2分交税时系统没收，这个差额如何处理呢？
1/108
2024-05-07
老师，结转未交增值税时，包括未认证的吗？意思就是： 销项100，已认证50，未认证10，我结转未交增值税时：借：应交税金-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税。 是40还是50？
1/546
2020-08-08
我想问下，缴纳上月增值税 到底是 应交税费—已交税金 还是应交税费—未交增值税 有点搞不清 贷：银行
1/998
2016-09-22
#提问#老师请问一下，金马商贸凭证29号应交税费-应交增值税-转出未交增值税金额是怎么来的呢
1/582
2020-06-17
减免税额，已交税金，还有差额纳税的销项税要结转到转出未交增值税吗
1/810
2017-08-02
老师好 支付增值税和附加税的科目已交税金和未交增值税这两个有啥区别
1/170
2024-01-05
转出未交增值税的金额计算是怎么样的？不会做。
1/1015
2018-09-27
误收退税（增值税）的账务处理，我们之前的做法是借方应交税金-应交增值税-未交增值税，贷方应交税金-未交增值税，退税之前结转多交税金怎么处理
1/1631
2019-08-21
进项大于销项，结转当月未交增值税时，借销项税额，贷进项税额，中间的差额是贷方未交税金负数吗？
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2017-07-08
会计小陈因经验不足，逾期未交税金，被税务部门处罚2000元，小陈认为这是公司的税金方面的支出，因此计入了公司的"税金及附加"账户。这是正确的吗？
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2023-10-09
平时交的增值税直接计入已交税金里了，没走未交税金科目，进项税和销项税三级科目里有余额，年底怎么把三级科目结成零？
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2021-01-10
月末计算增值税时，销项大于进账是不是转入未交增值税，然后次月申报后账上扣除计入已交税金
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2017-03-14
老师，销项＞进项 借：应交税金一应交增值税一转出未交增值税
贷：银行存款
那么应交税金一应交增值税一转出未交增值税科目余额借方余额怎么处理
3/530
2020-04-03
就是不匹配当时申报4季度的时候，领导没说要暂估收入和相应的成本，后来觉得去年的利润表利润太低了，所以就暂估了一笔收入，这笔收入是在今年开票的，增值税也是今年缴的，现年报时友把这笔收入报进去了，还补交了所得税，现税务局就找上门来了老师，请问上年结转的转出未交增值税金额贷方比我今年1月实际缴纳的金额要少该怎么处理
6/303
2022-05-31
应交税金-增值税-销项税额 16305.13；应交税金-增值税-转出未交增值税 -13274.59，这两个科目怎么解释，是什么意思
3/302
2022-04-04
老师好，我想问一下记账有关问题，本月应交税金进项是20，销项税额是30，那么月底怎么做凭证 需要做转出未交增值税吗？另外需要计提附加税吗？
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2019-12-05
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