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想请问一下老师 缴纳小规模企业的企业所得税和其滞纳金的时候是这样做分录吗：
借 所得税费用
营业外支出-税收滞纳金
贷 应交税费-企业所得税
借 应交税费-企业所得税
贷 银行存款
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2019-07-01
企业确实无法收回的应收款项按管理权限报经批准后作为坏账转销时，应当冲减已计提的坏账准备。
借：坏账准备
贷：资产差值损失---信用减值损失
是否正确？
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2019-12-31
小贷行业计提了10万贷款损失准备，实际发生损失100万，差额90万是计入营业外支出还是补提进入资产减值损失科目？
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2020-05-25
投资管理有限公司填报企业所得税时，是填一般企业还是金融企业？
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2015-05-04
老师你好，非金融企业与关联企业不超过债资比2:1部分准予扣除企业所得税是什么意思？能解答一下吗？
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2017-12-25
2023 年 12 月 1 日，某企业"坏账准备"科目贷方余额为 30 万元，本月发生坏账损失 60 万元，12 月 31 日，综合考虑各种信用减值损失风险因素，确定本期预期信用损失为 110 万 元。不考虑其他因素，该企业 2022 年 12 月 31 日应计提的坏账准备金额为()万元。
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2024-06-14
风险报告：企业所得税涉及税款待核实该企业本年度存在减免所得税税事项,请核查优惠备案资料，企业所得税涉及税款4482.5元，该企业本年度企业所得税汇算清缴申报表中《一搬企业成本明细表》申报的“营业成本”金额17930元大于《利润表》的“营业成本”金额0元，多申报营业成本，影响企业所得税，最终以实际核实的税款为准怎么办呢
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2019-04-04
企业发生的停工损失如何在企业所得税前申报扣除？
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2019-04-13
非金融企业借款利息扣除标准是什么
1/651
2023-02-25
借：资产减值损失 1,472,552.50 贷：预付账款 1,472,552.50 补提其他应收款坏账 借： 资产减值损失 8,534.30 贷：坏账准备(其他应收款) 8,534.30 补提递延资产 借： 递延所得税资产 370,271.70 贷：所得税费用---递延所得税 370,271.70 结转的分录怎
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2017-05-22
企业发生的汇兑损失是否可以在企业所得税税前扣除？
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2017-12-10
教师，请问一下汇算清缴的分录是不是这样做？ 1、借:以前年度损益调整
贷:应交税金--应交企业所得税
缴纳年度汇算清应缴税款:
2、借:应交税金--应交企业所得税
贷:银行存款
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2020-06-02
工业企业年末提取的坏账准备金比例多少，能否在所得税前扣除
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2019-12-22
金融企业的委托贷款是啥意思呢
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2022-10-25
我们公司采用企业会计准则报表格式，计提坏账准备，比如：借：信用减值损失1000，贷：坏账准备1000。那在利润表上信用减值损失是该写1000，还是-1000呢？
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2023-08-03
我们公司采用企业会计准则报表格式，计提坏账准备，比如：借：信用减值损失1000，贷：坏账准备1000。那在利润表上信用减值损失是该写1000，还是-1000呢？
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2023-08-03
老师我想问下年度汇算清缴的分录：1、摘要（补计提XX年度企业所得税）借：以前年度损益调整 贷：应交税金一应交企业所得税 2、摘要（缴纳XX年度企业所得税）分录：借：应交税金一应交企业所得税 贷：银行存款 3、 摘要（调整XX年度企业所得税）分录：借：利润分配一未分配利润 贷：以前年度损益调整， 老师这样的摘要和分录对吗？
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2019-04-30
计提坏账准备借资产减值损失贷坏账准备确认损失接坏账准备贷应收账款已经确认的坏账损失重新收回，怎么下账
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2018-05-07
老师，你好，缴纳印花税和企业所得税的分录怎么做比较合适，印花税，借:税金及附加，贷:银行存款，企业所得税，借:所得税费用，贷:应交税费_企业所得税，借:应交税费_企业所得税，贷:银行存款，对吗？需要计提？
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2021-08-11
我们公司采用企业会计准则报表格式，计提坏账准备，比如：借：信用减值损失1000，贷：坏账准备1000。那在利润表上信用减值损失是该写1000，还是-1000呢？
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2023-08-03
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