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一般纳税人，计提税金附加。是实际应交增值税，还是没有抵扣进项税的增值税呢？
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2019-11-07
计算当月应交的增值税，在认证了以前月份未抵扣的进项票情况下，账务处理，借应交税费-销项税，贷应交税费一进项税额，应交税费-待抵扣进项税，应交税费-转出未交增值税。借应交税费-转出未交增值税，贷应交税费-未交增值税。实际缴纳时，借应交税费-未交增值税，贷银行存款。请问是这样吗？
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2022-02-07
增值税上月留底2324.99 ，本月应交缴纳增值税 销项51312.75-进项27701.23-留底2324.99=21286.99，结转增值税借应交税费销项51312.75 贷进项27701.23 贷已交税金23611.52，实际银行扣税21286.99 交税分录怎么做
1/474
2017-12-12
缴纳上月增值税13700元 是不是这么做分录
借 应交增值税——应交增值税
贷：应交增值税-未交增值税
借 应交增值税-未交增值税
贷：银行存款
1/2581
2016-12-10
借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税借 应交增值税-转出未交增值税贷 应交增值税未交增值税月底做增值税结转这个对吗？
2/2022
2019-03-29
你好，老师，公司是小规模纳税人，12月应交增值税是8736，实际增值税报表交了141，免增值税这部分怎么做分录，12月t3已经结账
1/320
2020-01-09
老师，一般纳税人增值税销项大于进项
账务处理：
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
不可以这样写吗？
借：应交税费-应交增值税-销项税额
贷：应交税费-应交增值税-进项税额
应交税费-未交增值税
1/277
2023-09-22
(1)月份终了时，进项大于销项，转出多交增值税
借:应交税费-未交增值税
贷:应交税费-应交增值税-转出多交增值税
(2)月份终了时，销项大于进项，转出未交增值税
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
请问，“应交税费-应交增值税-转出多交增值税”“应交税费-应交增值税-转出未交增值税”期末余额怎么处理？
1/1104
2022-09-22
集团公司开票交了增值税，又将收入转给实际干活的子公司，导致子公司又交一次增值税，有什么办法可以避免重复缴交增值税吗？
1/467
2023-03-14
老师早上好！请问我们是小企业会计准则，年末做结账增值税的分录是不是正确的？借：应交税费——应交增值税（销项税）2824749.25，应交税费——进项税转出1万， 贷：应交税费——应交增值税（进项税）2447713.33，应交税费——减免税费280，应交税费——未交增值税238086.55，应交税费——欠交税费139449.37，老师这个欠交税费实际上就是缓交增值税还没到期应该要交的增值税款
7/43
2023-01-13
第61笔结转未交增值税老师的意思是多做一笔，借：应交税费-应交增值税-销项税
贷：应交税费-应交增值税-进项税
应交税费-应交增值税-转出未交增值税
再：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
是这样吧？
1/789
2022-09-15
老师，我这个月代来的专票，票上税额是19.8，我报增值税的时候显示预交19.8，实际要交19.81，应补退金额为0.01，这个我应该如何调？
4/454
2022-04-08
5月末，销项税额5万，进项税额3万，应交税额2万，请问以下账务处理是否正确（1）月末结转增值税 借：应交税费-转出未交增值税 2万 贷：应交税费-未交增值税 2万（2）实际扣税后 借：应交税费-未交增值税 2万 贷：银行存款 2万
1/916
2018-06-07
请问，报税系统本期应交增值税比实际多三分钱，该怎么办呢？
1/1824
2020-04-20
月末转出未交增值税
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
月末转出多交增值税
借：应交税费-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）
老师这个转进转出看不懂了
5/2645
2020-07-27
去年年度应交增值税——转出未交增值税没有结转到应交税费——未交增值税里，本年年初按实际交，发现未交增值税借方一直有余额，才发现这个问题，那么可以直接这个在补计这个结转分录吗，跨年的
1/1808
2018-09-06
老师您好，月末结转增值税后，未交增值税的余额比实际交纳的多差额是税控维护费怎么处理
2/778
2020-06-17
借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 贷 应交税费 应交增值税 未交增值税 这个分录是计提本月应交增值税吗
1/514
2018-07-06
结转本月增值税：
借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税
贷：应交税费——未交增值税
未交增值税是从哪来的？？未交增值税能解释一下吗？
1/2069
2020-05-18
老师一般纳税人期末，应交税费有增值税额，是不是应该这样做：
借：应交税费-应交增值税-未交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-应交增值税-未交增值税
下月交纳：
借：应交税费-应交增值税-未交增值税
贷：银行存款
当月交纳
借：应交税费-应交增值税-已交税金
贷：银行存款
同时还得做一个
借：应交税费-应交增值税-未交增值税
贷：应交税费-应交增值税-已交税金
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2020-10-14
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