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请问老师，企业所得税应纳税所得额怎么不一样？12600交1260元，另一个5040交1260，企业所以税10%上交了吗？
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2019-05-21
老师 企业所得税税负用累加企业所得税税额/主营业务收入 对吗 例如：到第三季度 用税负算出企业所得税应交7172.17 已交4809.35 补交2363.37就可以 是吗
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2019-10-13
你好，老师，递延所得税资产以后期间应该怎么处理，借：应交税费――应交企业所得税贷：递延所得税资产，是不是这样抵扣的
2/2910
2019-06-30
交的企业所得税如何做账，是借：应交税费-企业所得税，贷：银行存款吗？是银行代扣的
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2017-07-12
"老师好！老师，计提所得税分录：
借：所得税费用
贷：应交税费—应交企业所得税
缴纳所得税时：
借：应交税费—应交所得税
贷：银行存款
以上分录对吗？老师，谢谢！"
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2023-03-21
现在小微企业，应纳税所得额在100-300之间是按多少交企业所得税
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2022-09-30
哈喽老师，2017年第四季度计提了企业所得税，
借，所得税费用 贷，应交税费-应交企业所得税
2018年1月，缴费时入错科目
借，所得税费用 贷，银行存款
现在2019年了才发现，麻烦老师帮忙写下调整的分录
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2019-10-22
汇算清缴，需要补提所得税，能适用未来适用法计入当期费用吗，借所得税费用，贷应交税费-应交企业所得税？应该怎么做？
1/1183
2020-04-13
老师，我9月份计提了企业所得税，借：所得税费用4000 ：贷：应交税费-应交企业所得税4000，月末结转了这笔所得税费了，借：本年利润4000 贷：所得税费用4000，这账务已经这样处理了，9月份申报企业所得税时候却是0不用缴税，老师，我10月这笔账如何调账呀？以后遇到企业所得税不用缴纳我还要不要计提这企业所得税呢？麻烦老师给下详细的分录，谢谢
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2019-11-02
汇算清缴之前要不要先计提企业所得税，计提分录该怎么写，支付时是不是写借：应交税费---应交所得税662.64 贷：银行存款662.64
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2018-07-04
看附档，如果享受小微企业所得税了，我的账务处理这样做对吗：计提时 借：所得税费用 34658.67贷：应交税费--应交企业所得税 34658.67 实际缴纳时 借：应交税费--应交企业所得税 34658.67 贷：银行存款 34658.67 还是说要先按照25%计提后再做减免的分录
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2018-07-05
你好 请问汇算清缴调整的所得税 分录如下：借 应交税费-应交企业所得税 236586.26 贷 所得税费用 236586.26 请问这个怎么结转分录
1/1368
2019-06-17
老师，请问下2019年4月补缴2018年企业所得税544.66，分录：1、借：所得税费 544.66 贷：应交企业所得：544.66 2、借：应交税费544.66 贷：银行存款：544.66 3、本年利润 ：544.66 贷：所得税费用：544.66。 这个本年利润就是冲减2019年的利润吗？那这个所得税费用呢？也计入2019年应交企业所得税？
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2020-01-10
老师，六月份的所得税 借：所得税费用
贷：应交税费-应交企业所得税
这个所得税，需要结转到本年利润里吗？
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2020-07-03
老师好，请问2018年的所得税没有做进账务，把它做进2019年4月 补计提 借：所得税费用 548.95元 贷：应交税费-应交企业所得税 548.95元 支付：借：应交税费-应交企业所得税 548.95元 贷：库存现金 548.95元 这样做可以吗？
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2019-04-25
假设不存在纳税调整，按25%计算核算并结转应交企业所得税（1）计算应交企业所得税（2）编制计算应交所得税的会计分录（3）编制结转所得税费用会计分录
1/957
2023-03-03
老师，2019年4季度企业所得税扣款5000元，更正申报以后实际只需要缴纳企业所得税3500元，那多交的企业所得税是不是挂在应交企业所得税的借方，结转到2020年呢，谢谢！
1/541
2020-04-28
股权转让（企业转企业）交企业所得税，是标的公司名义交企业所得税，还是股东名义交企业所得税？
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2018-09-05
非居民企业转让财产所得的企业所得税适用税率为20%，减按10%的税率征收是什么意思？意思是不是应交企业所得税税额=所得额*20%–(所得额*20%*10%)
1/4973
2017-03-29
单位第一季度应纳税所得额为130万元，应交企业所得税是这样算吗？100*25%*20%+（130-100）*50%*20%＝8万元吗？
1/1381
2019-04-10
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