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老师您好
我2021年度汇算清缴填完表后
我这遇到一个问题，汇算完后 出现了实际应退税额是负数，怎样调账，老师请帮助
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2022-04-22
你好老师，根据这张免抵退税申报表
计算进项税额转出
借:主营业务成本/进项税额转出25527.11
贷:应交税费/应交增值税/进项税额转出25527.11
计算应退税额
借:其他应收款/出口退税 578348.25
贷:应交税费/应交增值税税/出口退税578348.25
那么因为留抵税额不够，只有417662.16
实际银行只收到417662.16
这样，差额那部分我应该放在什么科目
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2019-05-27
老师，请教一个问题，我1月做出口退税，因为没有进项留底，所以，退税额为0，免抵额是197.55，那么，我会计分录写：借：应缴税费-应交增值税-出口抵减内销的应纳税额 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 ？
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2023-02-15
老师请问下纳税申报表，上期申报的出口退税应税税额，填到本月纳税申报表主表15行 免、抵、退应退税额本月数填写不了，应该在哪填啊
1/2711
2018-11-09
工业企业出口货物免抵退税额，会计分录不是 借：其他应收款-出口退税 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 吗？
为什么模具工业制造（营改增）实操中，借： 应交税费-应交增值税－出口抵减内销产品应纳税额 贷：应交税费-应交增值税－出口退税
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2018-01-12
为什么个税申报表里面应纳税额减去已缴税额不等于应补退税额
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2024-01-11
老师请问，上月收到退税款后本月做纳税申报时候第15栏免抵退应退税额那应该怎么操作？在退税申报系统中做上月零申报后再去税局更正申报表吗？
1/1348
2019-08-08
对于工业企业出口退税，退税额就是对应的出口商品进项税额的值吗
1/1532
2017-09-03
汇总表中应调整免抵退税额与核销流程应调整的免抵退税额不一致，怎么回事？谢谢
1/1888
2019-10-19
应交税费_出口退税和应交税费_出口抵减内销应纳税额年底如何结转?
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2019-12-18
2019年个税应纳税额68.7，2019年1月预缴0.87，由于疫情去年个税可申请退税，那么剩余的60元是不是直接不用补缴就可以了，正确的处理程序是怎样的
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2020-04-14
附加税计提是以当月增值税应纳税额为基数算，还是按本期应补退税额来计算，谢谢
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2019-07-18
请问，采购不含税价款是220000，税额28600，出口应退税额19800，进项税转出8800.
计提应退税额分录：
第一个问题 借：其他应收款-出口退税 19800 贷应税费-应交增值税-出口退税19800（这个贷方余额月底要作处理吗？怎么处理）
第二个问题 借主营业务成本-进项税额转出8800 贷应交税费-应交增值税-进项税额转出 8800 （这个贷方余额月底要作处理吗？怎么处理）
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2023-03-06
我公司是出口自营企业 ，公司2月份没有销项税，进项税89000，进项89000减去不能抵扣的部分21000，留底税额68000，依退税率计算的应退税额70000，这个月申报出口退税还有退税吗？是不是就退68000？
没有销项可以申报出口退税吗？
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2018-02-28
生产型企业出口退税，如果本期进项税额留底为26，本期免抵退税额为20.8，请问一下本期退税额、本期免抵额、本期免抵退税额、本期应交的附加税是多少
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2019-05-18
外贸进出口应退增值税税额是离岸价*退税率 还是进货不含税加*退税率
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2019-06-14
为什么应补（退）税额，跟实际缴税额不一样
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2020-05-16
无需申报情况： 1.年度汇算需补税但年度综合所得收入小于等于12万元的，未预扣预缴的情形除外 2.年度汇算需补税金额小于等于400元的，未预扣预缴的情形除外 3.年度已预缴税额与年度应纳税额一致 4.符合年度汇算退税条件但不申请退税的 需申报情况： 1.年度已预缴税额大于年度应纳税额且申请退税的 2.年度综合所得收入大于12万元且需要补税金额大于400元的
这个个税政策，不需申报情形中，说，未预扣预缴情形除外指什么，啥意思
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2022-03-16
老师，请问2021年度综合所得收入不足12万，平时已预缴税额等于应纳税额，这种情况可以申请退税吗？
4/2720
2022-02-11
老师，这个免抵退税办法和免退税办法不是差不多吗，免抵退说可以低之前交的应纳税额，然后如果还有留底税额在退给企业，那这样如果适用免退税，直接将之前交的税直接退给企业不是更好
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2020-07-28
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