;)
1.某木地板厂为增值税一般纳税人,2019年6月有关生产经营情况如下:
(1)向农业生产者收购原木一批,收购凭证上注明的支付收购货款为30万元,原木
收入库后,又将其运往木材厂加工成未经涂饰的素板,取得加工厂防伪税控系统开具的增值
税专用发票,注明的支付加工费为5万元,增值税.65万元,加工厂无同类产品价格井已代
扣代缴消费视,专用发本月已认证(0+5)÷(1-2)=3684+065=4
(2)木地板厂将收回的委托加工的素板验收入库后,生产车间领用其中的80%用
续生产实木地板
(3)当月销售给某建材市场实木地板150万元(不含税)将市场价值10万元(不含税)
的实木地板用作本单位办公室装修(实木地板的消费税税率5%)
要求
(1)计算木材加工厂应代代缴的消费税税频,
(2)计算该木地板厂当月应缴纳的消费税税额
(3)在纳税申报期内填制消费税纳税报表
2/1557
2022-04-11
小规初次购买防伪税控系统及维护费，做成借管理费-开办费 贷库存现金 同时借应交税金-应交增值税（减免税额）贷管理费用行不行
1/700
2017-01-10
全额抵扣防伪税控开票系统技术维护费这样做分录对的吧，冲减管理费用在贷方？
1/1473
2017-06-13
公司没有销项 ，一直都有20多元的留抵 ，每年的防伪税控维护费280元 需要做减免吗？如果今年不做减免 ，以后年度还可以做减免吗
1/495
2021-01-06
老师防伪税控是全额抵扣好，如不抵扣，对公司有没有影响？
1/553
2020-02-21
防伪税控企业是否可以作废当月开出的已通过认证的防伪税控票
1/426
2019-05-02
老师，防伪税控系统开具的增值税发票是从税务局领购的空白发票还是从税务局领购的电子发票？
1/824
2016-06-24
防伪税控电子发票怎么开？谢谢
1/961
2016-01-07
不是首次的防伪税控发票系统维护费可以抵扣应纳税额吗 首次的维护费可以抵扣吗
1/449
2020-01-06
本月抵防伪系统维护费的会计分录
1/440
2019-07-07
防伪系统技术维护费280元，怎么入账
1/546
2019-04-03
企业安装防伪税控能享受哪些优惠政策
1/341
2019-10-08
防伪税控开票系统技术维护费年费330元，能全额抵扣吗？分录怎么写，然后增值税纳税报填那一栏？
9/50945
2017-05-03
老师,请问一般纳税人防伪税控系统年维护费,那发票怎么是定额发票可不可以全额抵扣
2/612
2016-01-13
纳税人首次购买的防伪税控系统支付的费用，全额抵减增值税应纳税额，是否有时间限制？
1/508
2019-01-17
报税的时候提示我防伪税控设备未抄报，这个要怎么抄报
4/5868
2022-01-04
全额抵扣防伪税控开票系统技术维护费申报表上怎么填，在哪张附表上填列？是在附表四上填吗？
8/9048
2017-06-06
收到专用发票两张 一张为网上认证服务费 另一张为防伪税控开票系统技术维护费，两张专票是否能抵扣，抵扣多少请详解。并请将抵扣流程讲下
2/1691
2017-02-07
航天全额抵扣发票在抵减增值税后的凭证怎么做支付防伪税控开票系统技术维护费时：借：管理费用贷：库存现金/银行存款防伪税控开票系统技术维护费增值税发票全额抵扣时：借：应交税费-应交增值税(减免税款)贷：管理费用
1/1431
2018-04-04
防伪税控设备3月份在网上认证了，刚听到课程里说不能认证，那要怎么办？
2/439
2016-04-19
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
